出差及差旅费报销制度.docVIP

出差及差旅费报销制度 公司全体员工出差及差旅费报销均适用本制度，制度自公布之日起正式执行，公司原差旅费报销制度即行废止。 出差 公司员工出差须填写出差计划（附表1），经部门主管签字同意并报公司领导批准后到财务借款。 出差借款额度除往返路费外每人每日100元，若有业务招待费需要另行说明。 报销 1、 出差返回报销时，必须持有相关的正规发票及专用票据。长途汽车票原则上要提供机打票据，如没有机打票据须特殊说明并经部门主管签字确认。 2、 报销要提供实际发生的住宿发票，公司根据实际住宿天数按住宿补助标准核发相应的补助。 3、 报销的流程： 粘贴票据、填写差旅费报销明细单（附表2） 部门主管进行票据业务审核并签字 财务核销 平销出差借款 4、 出差人员返回后，必须在5日内报销差旅费并平销此次出差借款帐目。 5、 在出差过程中确因业务需要所发生的费用无发票或票据，报销时须写情况说明经部门主管签字确认。 6、 如票据丢失，须提供替代发票并写明情况经部门主管签字确认。 补助 出差补助分为住宿补助和其它补助（含餐费及市内交通费）。 住宿补助按地区划分为三类。一类地区，北京、上海、广州、深圳，150元/天；二类地区，省会城市，100元/天；三类地区，除一类二类以外的其它地区，50元/天。住宿补助按实际住宿天数核发。 其它补助为50元/天，按照出差自然天数核发。 交通工具 出差原则上应乘坐火车（硬座、硬卧）或长途汽车。乘坐飞机、火车软座、软卧、动车组均须请示批准。 连续乘坐火车超过10小时或夜间乘坐火车超过6小时而不购买卧铺票的，给予硬座票面金额100%的乘车补助。 除以下情况之外不许乘坐出租车： a 陪同客户 b 携带20公斤以上货物、携带巨款、携带重要文件 c 紧急事情 d 经公司领导批准的其它情况 其他费用 业务人员每人每月报销100元通信费，内勤人员50元每月。 出差期间发生的邮费、传真及其它商务办公费用据实报销。 特殊情况 随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。出差时接待单位免费接待的，一律不报销住宿费。自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员核减补助费。 趁出差或调动工作之便，回家探亲办事的，其有关费用均由个人自理。其绕道和在家期间扣除补助费。 公司领导与外单位领导同行出差，办理本公司相关业务的，可酌情提高补助标准或据实报销,据实报销者核减补助费。