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杭州工人业余大学成人专科毕业论文 PAGE PAGE 5 论中小企业的融资现状与对策 【内容摘要】：中小企业是我国国民经济的重要组成部分，是经济发展和社会稳定的重要支柱。中小企业的发展需要资金强有力的支持。我国中小企业融资状况有所改善，但“融资难”日益成为其进一步发展的巨大障碍。若要有效解决中小企业融资难的问题，关键在于建立健全扶持我国中小企业融资的法律、法规；建立和完善中小企业信用制度和担保机制；大力发展与中小企业相对应的民营中小企业金融机构；完善直接融资体系，发展多品种的资本市场；逐步放开民间借贷市场，拓宽民间融资渠道。 【关键词】中小企业，融资，信用，担保，银行信贷 中小企业是我国国民经济的重要组成部分和有生力量。但近些年来由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难。影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中主要的就是中小企业融资问题，中小企业贷款难、上市筹资难，资金供需严重脱节，已成为制约中小企业进一步发展的瓶颈。为此，极有必要探讨在新形式下对中小企业的融资现状，存在的问题及相关对策等问题，以增强我国中小企业的竞争能力，以应对国内国际的竞争。 一、我国中小企业的融资现状： （一） 中小企业融资状况有所改善，但融资难的情况仍然严重 近年来，我国出台了一系列支持中小企业进行产品结构调整和技术改造的政策，中央银行和各类商业银行也逐渐认识到中小企业发展的重要性和巨大潜力，制定了若干支持中小企业发展的信贷政策。中小企业信用担保体系进入制度和体系建设阶段，特别是我国制定的《中小企业促进法》，以法律的形式为广大中小企业的发展及融资提供了有力的保护和支持，中小企业融资状况有一定的改善。这些措施和政策确实在一定程度上缓解了部分中小企业目前融资难问题。但由于种种因素的影响，中小企业融资仍然受到很多限制，仍然存在融资渠道少、规模小，融资秩序混乱等问题，其融资难的问题并未得到实际解决。 （二） 中小企业融资方式总体仍很单一 尽管我国中小企业融资渠道有多元化的趋势，但总体来看，我国中小企业融资渠道仍很狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，外部融资比重过低，银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷。 （三） 地区间存在明显的差异 在沿海地区，中小企业的融资问题得到了较好解决，广东、浙江、江苏、福建等地，中小企业也成为经济的骨干和经济增长的引擎，产品升级和技术更新快，这些地区的银行都积极对中小企业融资。此外，由于经济发展水平较高以及民间信用体系的建立，这些地区亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等非正规金融在中小企业融资中发挥了重要作用。在中西部地区，中小企业数量及质量均与沿海有较大差异，当地银行由于资产质量和收益方面的考虑，制定对中小企业慎贷的策略，同时非正规金融业远不如江浙地区发展程度高。 二、我国中小企业融资难的原因： 中小企业融资困难的原因是多方面的，既有中小企业内部的原因，也有社会经济环境、金融服务等外部环境因素的制约。 （一） 中小企业内部的原因： 中小企业基础比较差，内部管理混乱，经营风险大。大多数中小企业成立时间不长，底子薄，规模较小，自有资本偏小，基础比较差，再加上内部管理不规范，不稳定，内部控制制度不完善，缺乏透明度，导致中小企业的经营风险较大，同时也给银行带来了较大的贷款风险；我国中小企业信用等级普遍不高，不注意维护自身的形象，据调查，我国中小企业有50%以上财务管理不健全，信用等级60%以上都是3B或B3以下，抵御风险能力不强。更有一些中小企业由于种种原因逃债，偷税、漏税，使得中小企业的信用度大大降低。 （二） 外部环境方面的原因： 1.政府对中小企业融资应有的政策扶持， 缺乏相应的法律、法规保障体系。目前，国际上发达国家和部分发展中国家都十分重视中小企业的发展，许多国家都建立了中小企业特殊融资机制。而我国政府在这方面的政策就较倾向于大企业， 在搞活中小企业，提供资金便利上却没有像其他国家一样，提供许多优惠政策。同时，我国目前尚缺乏统一的中小企业服务管理机构，如中小企业担保机构、中小企业的信用评级机构等社会中介机构。对中小企业的发展缺乏完善的法律、法规的支持保障，缺乏一部统一规范的中小企业立法，造成各种所有制性质的中小企业法律地位和权利的不平等。 2.银行对中小企业存在信用、融资的歧视。一方面，长期以来，在政府和银行方面，都存在这样的观念，认为大型企业都是国有的，贷款给他们不会造成国有资产的流失。而中小企业大多数是非国有的企业，效益不稳定，贷款回收不好，信誉差，容易导致国有资产流失，所以银行一般对中小企业贷款十分慎重，条件较为苛刻。尽管现在比以前有所改善，但仍然存在这种现象。另一方面，中小企业贷款具有金额小，频率高，时间急等特点，银行对中小企业进行调