集团采购控制程序.doc

PAGE XX集团采购控制程序 (试行) 1总则 1.1 目的 为规范采购管理，理顺采购流程，明晰集团公司和各成员企业在采购过程中的接口关系和权责范围，实现有效控制，保证集团生产经营的正常进行，特制定本程序。 1.2 适用范围 本程序适用于集团公司及各成员企业所有物资的采购。 1.3基本原则 采购活动须遵循下列原则： （1）集权和分权相结合原则。集团公司各职能部门和各成员企业根据相应的权限进行审核或审批。原则上，各职能部门和各成员企业根据审批后的月度综合采购计划及资金使用计划进行采购，集团公司规定集中控制物资的审核、审批权限归集团公司相关部门及相应领导。 （2）归口管理原则。所有物资采购计划审核、批准及实施，以及采购实施情况的考核监督，相关报表的报送，集团公司都必须有相应的管理部门。 （3）决策、控制与实施相分离原则。采购活动的管理分为决策层、管理控制层和实施层，原则上，三个层次须相互分离。 （4）结合实际、稳步推进原则。原则上，集团公司对A类生产物资、构成固定资产的生产设备、非生产类物资以及集团公司指定的部分物资实行统一审批或集中控制；操作过程中部分物资可根据实际情况，将采购控制层与实施层合一。 （5）相互监督、制约原则。集团公司相关职能部门对各成员企业采购活动进行监督考核；各成员企业有权对因集团公司相关职能部门控制不