量贩式KTV财务管理之作弊管控.docxVIP

类别 序号 黑单现象 防控措施 收银管理 1 收银经常长短款 严禁当班收银员核实自己班次实际收款情况，查明长短款原因，进行公示，加强收银培训。 2 信用卡套现 大额信用卡刷卡定期调监控抽查。 3 会员卡积分套现 核实办卡人信息，并由当班经理签字确认方可使用。 4 转房差价不入账 加强财务稽核；转房需由当班营运负责人签字，同时店内微信群报备转房原因。 5 卖发票（税点） 定期检查发票登记簿，每天检查发票与收银小票金额是否一致；加强对收银人员的培训。 6 员工购买商品冲收入，次日再自行售出 按日盘点存货，发现盘盈立即收账；确保每日电子系统与管控营收一致；严禁非收银人员收银款项。 7 清洁押金等收入，由非收银人员收取 所有与营业相关资金必须由收银收取，严禁其他人员收取。 库存管理 8 出品销售不入账，及原材料私自占有。 要求出品部门按单出品；定期检查水吧进销存台账；按月考核出品成本率；分装小吃、茶叶，按数量发放，核对系统出品数量，水果按投入产品比，控制日采购量。 9 物料未损坏但申报采购，私自占有 建立进销存台账，定期盘点；要求报废物品返库销毁。 10 赠品、礼品未按活动方式发放，串通别人领取，私自占有。 物品发放，要求登记完整用户信息，并经当班经理、发放人签字确认；不定期回访。 11 异业有价资源，个人随意使用，谋取私利。 以异业协议为依据，置换的商品及时入库；使用我方资源的用户，要求须取德对方支持。 12 虚假入库套取公司资源 严禁未采买物料由库管做虚假入库，套取公司资源。 客遗管理 13 私卖客遗物品 每天核对台账与返回的实物是否一致， 14 私卖客存物品 严格执行客存管理制度，每周盘点，每周返库，加强对客存商品的检查。 15 客遗商品，员工作为方个人商品寄存 严禁公司员工寄存酒水，发现一律充公。 卡券管理 16 免唱券套现 执行前台系统提前预定，收银按预定收券抵押，财务次日核对订饭信息；控制发放量，上期发放结束，附明细后，发放下一批；所有免唱券发放需登记领取人姓名及电话，以便后续回访。 17 储值卡赠品套现 店内公示办卡优惠政策；严禁员工办卡及代顾客取卡内商品。 18 为完成储值任务，顾客消费多少，储值多少 严格按总部储值方案执行，严禁店内私设储值方案；储值卡要求有10%沉淀资金；严禁员工自行办卡。 19 会员卡、员工卡打折 查询一卡多用，每日关注会员卡使用记录。 20 私自刷顾客储值卡 储值卡消费必须凭卡刷卡消费，严禁通过其他途径消费。 21 加价售卖会员礼包，多出来的礼包重复售卖，售卖款个人占有。 制作公示牌，售卖必须按牌价销售，每天售卖款上交，未售完的礼包交回财务。 22 利用免唱券虚假开房 严格执行预约订房管理，对零消费的无效客户，考核包厢安排人。 23 通过系统免唱功能黑单 对所有免唱情况均在系统设置活动类型，客人买单时，须选择对应活动，收银人员需取得相应的验证方式，方可买单；严禁店内管理人员直接签字，无据免唱。 24 利用电子券黑单 电子券发放由财务人员根据审批下流程内的要求进行操作，严禁营运人员自行冲券。 采购管理 25 虚报采购价格，采购量与收货量不符 制定渠道采购，非指定渠道严格执行比价采购；严格执行收货三方签字原则。 26 拿回扣（赠品、返利、其他好处） 内部三方人员参与洽谈；结账必须转账至对公账户。 27 虚假三方比价 比价回访 28 物品以坏充好 由使用部门和管理部门出具验收报告，列示预计可使用年限，要求有保质期。 29 超市购物的积分卡的管控（有部分超市积分是直接返现金在积分卡里面） 办理公用积分卡由人事行政部保管，待积分可兑换礼品或返现时，做赠品返库处理。 店务管理 30 不按牌价收费或种类太多价格不清晰 价格公示；经常梳理店内价格，对销售不好的套餐定期下架。 31 私带商品销售 加大检查力度，严禁员工自带商品，更衣柜、包厢、备品间（转接站）加大巡查力度。 32 回收的出品二次销售 加大备品间（转接站）、水吧操作台等位置的巡查力度，要求负责清包的人员茶水一律倒入废水桶，空壶出包厢。 33 利用测试机作弊（含后台开机） 测试机开房严格控制在30分钟以内，超过30分钟需取得店长同意签字；严禁后台开机。 34 不关包厢再次销售待客 客人离场，服务员及时报关机，营运加大巡场力度。 35 客赔款不上交 现场当班赔偿，要求在客赔单子上签字；对非正常报损或申请维修的，要求取得列示赔偿金额，再行维复；店内公示赔偿价格等，提示顾客索要赔偿收款凭证。 36 虚假赠送的商品，再行售卖 赠送必须店长签字，店内须控制赠送权限，按月上报赠送统计表。 37 酒水完成销售保量后，再销售不入账 加强监督及库存盘点，对于盘盈现象，当天收账处理。