规范修订对照表草案金融消费者保护之经管.0.docVIP

證券商內部控制制度標準規範─內部控制制度修訂對照表草案（金融消費者保護之经管）105.04 編號 作業項目 修　訂　後　內　容 修　訂　前　內　容 修訂說明 CM-19900 CM-19900 金融消費者保護之经管 金融消費者保護之经管 作業程序及控制重點 （十二）公司應建立消費爭議處理制度（含處理流程SOP），提報董事會通過（外國公司在臺分支機構得由該分支機構負責人簽章替代），修正時亦同.前揭消費爭議處理制度內容至少應包括消費爭議之範圍、組織架構、受理方式、處理流程、處理時效、進度查詢、追蹤稽核、教育訓練與定期檢討等，並落實執行. （十三）公司應訂定「公平待客原則」之政策與策略，提報董(理)事會通過(外國金融服務業在臺分支機構，應經其在臺負責人同意.)，修正時亦同，且應有適當部門或人員監督各部門對於「公平待客原則」之落實執行情形，並適時檢討與修正. 法令規章： （七）金管會104年5月25日金管法字第1040054727號函 （八）金管會104年12月31日金管法字第1040055554號函 作業程序及控制重點 本項新增 本項新增 本項新增 本項新增 依據金管會104年5月25日金管法字第1040054727號函新增，以提升消費爭議處理之效率與品質，保護金融消費者權益. 依據金管會104年12月31日金管法字第1040055554號函新增，以增進金融消費者對於金融服務業之信心，助益金融服務業之永續發展. 證券商內部控制制度標準規範─內部稽核實施細則修訂對照表草案（金融消費者保護之经管）105.04 編號 作業項目 修　訂　後　內　容 修　訂　前　內　容 修訂說明 AM-19900 AM-19900 金融消費者保護之经管之稽核 目地： 金融消費者保護作業是否依規定辦理. 金融消費者保護之经管之稽核 目地： 金融消費者保護作業是否依規定辦理. 作業週期：不定期（每三個月至少查核乙次） （十二）公司建立之消費爭議處理制度，內容是否至少包括消費爭議之範圍、組織架構、受理方式、處理流程、處理時效、進度查詢、追蹤稽核、教育訓練與定期檢討等，並是否落實執行. （十三）針對「公平待客原則」，公司是否有適當部門或人員監督各部門「公平待客原則」是否落實執行，並是否適時檢討與修正. 法令規章： （七）金管會104年5月25日金管法字第1040054727號函 （八）金管會104年12月31日金管法字第1040055554號函 作業週期：不定期（每三個月至少查核乙次） 本項新增 本項新增 本項新增 本項新增 配合內部控制制度CM-19900修正. 配合內部控制制度CM-19900修正. 證券股份有限公司 105.04作業週期：每季至少查核乙次 105.04 作業週期：每季至少查核乙次 查核明細表 項目 查核程序 查核結果 底稿索引 是 否 不適用 金融消費者保護之经管作業 二十一、公司建立之消費爭議處理制度，內容是否至少包括消費爭議之範圍、組織架構、受理方式、處理流程、處理時效、進度查詢、追蹤稽核、教育訓練與定期檢討等，並是否落實執行. 二十二、針對「公平待客原則」，公司是否有適當部門或人員監督各部門「公平待客原則」是否落實執行，並是否適時檢討與修正. 備註： 稽核人員日期