卜范涛：对公客户经理如何进行尽职调查.docVIP

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　研发带头人：卜范涛 PAGE PAGE 1 对公客户经理如何进行尽职调查与风险预警 ――对公客户经理能力提升系列课程 课程背景： 客户风险是商业银行经营过程中不可回避的现实，加强对客户风险的认识、管理和控制是商业银行加强内部控制建设的重要内容，客户尽职调查银行是适应新形势、防范客户风险、应对激烈竞争和挑战的必然选择。 课程收益： 熟悉授信工作职责和尽职要求，不断提高授信工作能力，并确保授信工作人员独立履行职责。学习并掌握银行应用三张报表分析企业偿债能力、盈利能力和营运能力，了解通过非财务因素判断客户能力的方法和技巧，掌握客户现场访谈的方法与技巧，提高学员尽职调查报告的撰写能力和技术。 课程时间：两天 课程大纲： 一、尽职调查概述 １、什么是尽职调查 ２、为什么要进行尽职调查 ３、贷款新规对尽职调查有哪些明确要求 二、客户经理尽职调查的困惑 １、环境之惑 １）我国整体信用环境不佳（宏观、中观、微观） ２）扭曲的诚信文化 ３）徒有虚名的治理结构 ４）五花八门的公司制度 ２、量化之惑 １）东拼西凑的数据 ２）原始落后的工具 ３、撰写之惑 １）尽职调查报告内容不清楚 ２）尽职调查报告形式不统一 ４、人才之惑 １）较强的业务能力 ２）极强的交际能力 ３）专业的访谈能力 ４）较强的文字功底 ５）较高的综合素质 三、客户经理尽职调查的内容 １、调查企业客户的基本情况 １）客户概况（客户自身基本情况） ２）客户股东情况及资本构成 ３）客户组织结构 ４）客户管理水平评价 ５）经营活动基本情况 ６）关联企业或关联人物 ２、企业财务因素的风险分析 资产负债表、现金流量表和利润表三张报表的简要分析 应用三张财务报表的钩稽关系判断报表真假程度的分析 评价财务结构的合理性和变化趋势 评价企业盈利能力、偿债能力及发展趋势 评价现金流量状况及变动趋势 过去几年对长期负债、短期负债的偿付情况 分析新增负债对企业生产经营的影响 重点判断企业偿还债务能力（短期偿债能力和长期偿债能力） 财务状况总评价，法人、股东评价 ３、企业非财务因素分析 １）客户偿债意愿分析 ２）客户行业风险分析 ３）客户管理风险分析 ４、客户担保情况分析 1 ）保证人风险及防范 2 ）抵押物风险及其防范 3 ）担保分析应注意的问题 ５、内部控制的尽职调查 １）企业整体架构 ２）会计部门架构 ３）会计主管和人员的资历、素质 ４）每月会计结帐程序 ５）基本内控程序的执行 四、对公客户经理如何根据预警信息进行风险预测 1、如何进行财务风险预警 流动性差 贸易过度 借贷过度 融资失衡 2、如何进行管理层风险预警 舞弊 / 监督机构的调查 / 诉讼 管理层 / 股东的频繁更替 管理层个人行为 无接替计划 3、企业运营风险预警常见有哪些信息 集中度风险 过度投机 环境问题 生产管理 4、市场产业风险的预警信息 五、客户经理开展尽职调查的形式与流程 １、尽职调查的方式 １）现场调查 ２）非现场调查 ２、尽职调查的流程和步骤 １）拟订计划 ２）收集资料 ３）调查分析 ４）实地调查 ５）综合评估 六、面谈的方法与技巧 １、面谈的商务礼仪与沟通技巧 ２、尽职调查中提出问题的方法和技巧 ３、访谈时的相互配合及注意事项 七、如何快速有效的进行尽职调查 １、组织性文件 ２、业务文件 ３、财务文件 ４、重要协议和合同 ５、融资文件 ６、知识产权 ７、雇员及员工事宜 ８、诉讼和其他程序 ９、税务 10、公司和下属企业的土地、物业和其他资产 11、环境保护和产品质量 八、客户经理如何撰写尽职调查报告 １、授信尽职调查报告的格式 ２、授信尽职调查报告的写作要求 １）面对企业，深入实际 ２）掌握信贷政策，注意“三性”统一 ３）意见和情况要一致 ３、撰写授信尽职报告应遵循的原则 １）客观原则 ２）简要原则 ３）充分揭露原则 ４）一致性原则 ５）机密原则 ４、授信尽职调查报告的范本 课程小结