信托项目风险排查基本要求.docVIP

PAGE PAGE 1 附件14 信托项目风险排查基本要求 为规范公司信托项目交易对手风险排查工作，提高排查效率，确保排查质量，制订本要求。 第一章 风险排查总体要求 第一条 信托项目管理人员应在信托项目成立后定期对项目进行风险排查，并出具《风险排查报告》。 第二条 风险排查可采用现场排查和非现场排查两种形式，其中自主开发类信托项目应进行双人现场风险排查，非自主开发类信托项目由项目管理人员及其部门负责人决定是否进行现场排查。自主开发类和非自主开发类信托项目定义参照《信托业务操作流程》相关规定。 第三条 风险排查均应收集相关资料原件（复印件应加盖资料提供方确认公章），现场进行的风险排查同时应取得交易对手签字或盖章确认的《风险排查会谈纪要》。 第四条 风险排查报告应于风险排查当期末日后的20个工作日内完成。《风险排查报告》应全面、准确、真实的反映信托项目和交易对手的现实状况，充分揭示风险或潜在风险，并提出防范和化解风险的措施或预案。项目管理人员对报告的真实性、完整性、准确性承担责任。 第五条 《风险排查报告》应根据不同交易对手（此处指融资人或被投资人）编制，同一个交易对手的系列信托项目可编制一个报告。报告名称为“**（提取信托项目名称中的共同要素）项目（**期至**期）风险排查报告”。 第二章 风险排查频率 第六条 风险排查频率依照项目类型和管理级别加以区别。财产权信托项目和非自主开发信托项目原则上1年排查1次（出现风险隐患的项目应至少按季度排查），信托合同另有约定的除外；自主开发类项目至少每半年排查一次，具体按照项目的管理级别，按半年、按季、按两个月或按月进行风险排查。 第七条 按半年或按年排查的项目，应统一于自然年的年中或年底进行；按季或按月排查的项目，应在自然季或自然月末进行。 第八条 按年排查的项目若于排查当期成立不足半年，当期可不用排查；按半年排查的项目若于排查当期成立不足3个月，当期可不用排查；按季排查的项目若于排查当期成立不足1个月，当期可不用排查。 第九条 自主开发类项目分为房地产信托项目、股票质押融资信托项目和其他信托项目三类，风险排查频率由项目的管理级别决定。项目管理人员应按月划分项目的管理级别，并按时进行风险排查。 第十条 自主开发类房地产信托项目管理分级及排查频率为： 管理级别 分级标准（出现下列风险信号之一的即划为相应管理级别） 排查频率 管理1级 未出现下述管理2级、管理3级风险信号的房地产信托项目。 按季 管理2级 1、交易对手不愿提供或延迟提供与财务、业务、税收及抵押担保有关的信息和与此相关的其他文件，不配合我公司风险排查； 2、交易对手的股权结构以及法定代表人变化，对信托项目产生重大不利影响； 3、交易对手大规模拿地，且拿地成本较高；交易对手在建项目资金支出量庞大，依靠现有的现金流入及可获得的融资，显然不能满足其需要； 4、交易对手受宏观调控政策影响较大，销售现金流回流缓慢； 5、抵质押物估值下降，导致抵质押率超过50%（但不高于70%）； 6、交易对手出现其他可能影响信托财产回收的信号。 按2个月 管理3级 1、交易对手未按原定方案履行义务或承诺（如归集资金、追加抵押、追加保证金等）； 2、信托财产的回收出现逾期、部分逾期现象； 3、交易对手涉及重大诉讼，严重影响信托财产的按时足额偿付； 4、交易对手在其他金融机构的借款已经发生逾期现象； 5、已有信号表明交易对手的经营状况和融资渠道出现严重恶化，依靠其正常经营已无法按时足额偿付信托财产； 6、抵质押物估值下降，导致抵质押率超过70%； 7、交易对手出现其他影响信托财产回收的重大事项。 按月并启动风险处置 第十一条 自主开发类股票质押融资信托项目管理分级及排查频率为： 管理级别 分级标准（出现下列风险信号之一的即划为相应管理级别） 排查频率 管理1级 1、质押股票每股实际价值/保证金追加线≧135%； 2、融资人还本付息能力及意愿正常，没有发现影响其还本付息能力的不利因素； 3、融资人遵守用款协议约定，配合项目后期管理，按时提供相关资料； 4、质押股票基本面或上市公司盈利能力未发生不利变化。 按半年 管理2级 1、100%≦质押股票每股实际价值/保证金追加线135%； 2、融资人尚能足额还本付息，但存在影响其足额按时还本付息的不利因素，如营业收入或经营现金流量同比下降超过30%，企业资产负债率大幅提升或超过85%等； 3、融资人尚能遵守用款协议约定提供相关资料，但态度不够积极，拖延应付； 4、质押股票基本面或上市公司盈利能力发生较大不利变化，可能严重影响质押物价值； 5、发生其他可能影响融资人还本付息能力从而需要对融资人密切关注的事件。 按季 管理3级 1、融资人在其他金融机构的借款已发生逾期； 2、质押股票每股实际价值跌破保证金追加线，