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邮政企业财务内控制度设计研究 内容提要 邮电分营以来，邮政企业的经营内容、经营方式在深度和广度上都得 到了有效的拓展，为了跟上改革的步伐,提高吉林省邮政企业核心竞争力， 建立吉林省邮政企业财务内控制度体系、进一步完善吉林省邮政企业财务 管理工作势在必行。 本文通过研究内控制度的概念、设计方法、财务内控方法、相关法规 依据,结合吉林市邮政局集邮公司财务检查报告、吉林市邮政局银行帐户 及资金管理检查报告两个实例，以小见大，深入剖析了吉林省邮政企业财 务内控制度存在的弊端,找到了急需优化的吉林省邮政企业财务内控制度 的薄弱环节，提出了优化吉林省邮政企业财务内控制度的方案。为建立吉 林省邮政企业财务内控制度体系做了一些有益的探索。 关键词：内控制度、财务管理、财务内控制度、内控制度设计、作业 目录 刖 S 1 第一章 内控制度的概念及设计方法研究2 第一节 内控制度及财务内控制度的概念2 第二节 内控制度的设计方法及财务内部控制方法8 第二章 我国财务内控制度的法律依据解析17 第一节内部控制应遵循的原则17 第二节内控体系的目标18 第三节内控体系控制的要点19 第四节内控体系框架19 第五节内部控制执行情况的检查.21 第三章吉林省邮政企业财务内控制度浅析22 第一节 吉林省邮政财务内控制度发展现状22 第二节吉林市邮政局集邮公司财务检查报告23 第三节吉林市邮政局银行账户及资金管理