广东分公司收付款制度流程.docx

精选资料 可修改编辑 收付款制度流程 收款制度流程 1、不同收款方式下“款到”的确认： 1)农行现金平台：客户存现金到我司对公户，通过网上银行查询货款，网银有显示对应款项信息，即确认款到。网上银行交易方式显示“现金”字样； 2)电汇：客户通过电汇支付货款到我司对公户，通过网上银行查询货款，网银有显示对应款项信息，即确认款到，网上银行交易方式显示“转账”字样； 3)农信社收款：客户汇款到我司农信社账户，通过电话或短信查询货款，确认有对应款项，即确认款到。 4)邮政银行收款：客户汇款到我司邮政银行收款账户，通过邮政网上银行或邮政银行传真的显示有对应款项信息，即确认款到； 5)POS机刷卡：客户到分销中心或分公司代刷卡，交易成功后，银联集团客户服务系统显示有对应的款项信息，即确认款项进账； 6)银行汇票：收取银行汇票，分公司财务送票入行取得银行的进账单回执，并经查询款项进账后即确认款到； 7)银行承兑汇票：收取化肥公司抬头的银行承兑汇票，分公司财务根据化肥公司回传的《代收银承表》，对验收合格的银行承兑汇票进行确认。 2、销售模式下的确认 1)预收款销售： 收款环节：分销中心业务内勤根据上述方式确认款到后，在JDE系统中录入预收款并审批CRM，然后报告分公司财务审核JDE收款。 销售环节：业务录入CRM，业务内勤确认预收款充足后（其中涉及预收款的请参照预收款管理办法）在JDE系统中转单，报告分公司执行打印订单，财务确认有该笔预收款后在提货单上签字。 预收款核对：财务人员定期以书面形式与客户确认预收款余额，确保账实相符。 2) 业务员小额授信销售业务管理程序： 申请审批：业务员填写《业务员授信额度申请单》，提交给运营区经理；运营区经理进行初核后，提交分公司审批。分公司审批（分公司经理签字）后，回传运营区，业务员据此签订《业务员小额度授信责任书》，并告知分销中心财执； 额度确认：业务人员填写《销售确认单》三联单（必须注明客户名称），在销售类型处标明为“使用小额授信”，并标明使用额度，财务（财执）人员确认该额度是否在可用范围内。确认后，财务（财执）人员在《销售确认单》上注明“授信销售，货款未收XX元”并签名。交由运营区经理签字后，留存财务联，将业务联、执行联分别交予业务人员、执行人员； 日常管理：广东分公司《业务员小额度授信使用台帐》由分公司执行人员负责登记，财务部通过每日核对SAP应收账款科目明细进行复核； 额度核销：货物出库10日内（出库第二日起计算），由执行人员登记授信台帐，业务内勤负责督促回款，根据上述收款方式确认款到后，在《业务员小额度授信使用台账》中核销。 客户授信管理流程参照总部授信销售管理流程执行。分公司应结合对下属分销网络不同的运营、管理模式，在上述基本流程的基础上，制定实施细则，报总部备案。 3) 退货冲销： 分公司财务应取得分公司批复的冲销申请，如已打印提货单的，须取得该批货物被注明“作废”字样的五联提货单复印件。 订单的冲销：分销中心业务内勤应取得分公司批复的冲销申请，如已打印提货单的，须取得该批货物被注明“作废”样的五联提货单复印件。 4)返利： 返利确认：在各运营区向分公司申请返利时，各运营区财执要对返利的计算进行审核，包括数量、完成程度及返利金额等，并将返利核算表格交由财务部相关人员对此数据进行复核，核对无误后，交分公司领导和总部产品部领导审批。 返利使用：分公司收到北京部总部对钾肥返利的批复后，由财务部相关人员编撰客户告知书，将已盖分公司公章的客户告知书邮寄或者传真给客户，待客户盖章回传后由运营区的财执将返利金额录入JDE，确认为客户的预收款，然后报告分公司财务部的销售确认岗审核批款。 5）保证金转预收款做单： 必须书面报产品经理审批同意，在JDE中录入保证金的冲销单及相应的预收款单，并做收款冲销审批单传分公司相关人员审批，分公司财务根据相关人员签字审批后的收款冲销审批单，在JDE系统中审批相应的预收款单，同时通知分销中心业务内勤。 3、注意事项 1）如果付款单位与收货单位不一致，必须取得双方加盖公章或签字的代来款书面证明确认款项用途。一次性书面证明应包括：代付款方、汇款时间、金额和用途等信息。长期书面证明应包括：有效时间范围、代付款方和用途等信息。 2）分销中心业务内勤有责任确认来款单位，主要通过确认来款时间、银行行号、流水单号、进账单期初期末余额等；确认的方式主要通过让客户传真汇款底单和电话确认。如有条件，在客户汇款后，应让客户在汇款底单上注明购买产品信息和联系方式，并签字后传真至分公司。 3）月末对货款确认书按序装订整理。 4）凡违反本办法，给公司造成经济损失的，视情节轻重，依照化肥公司规章制度对当事人和有关责任人进行处罚。 二、付款制度流程 1、审批权限 根据资金管理原则，为进一步完善内部控制，防范