业务尽职调查清单.pdf

业务尽职调查清单（很实用） 一、行业调查 1、行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范 性文件（特殊的行业监管和特殊的法律监管政策及情况） 2、行业总体情况说明（行业管理体制、市场规模及增长率、投入与 产出、技术水平、 进入壁垒、发展趋势以及影响行业发展的有利与不 利因素（产业政策、产品特性、消费趋向、国际市场冲击等）等等； 行业是否有周期性、季节性、区域性等特征） 3、行业与行业上下游的关系 4、行业研究资料、行业杂志、行业分析报告 5、国家有关产业政策和发展纲要，以及产业政策对行业的影响 6、行业竞争情况说明、主要竞争对手及相关资料、公司在行业内的 竞争地位、公司的竞争优势及劣势分析、公司产品的优势和劣势、采 取的竞争策略和应对措施等 7、公司所处行业的行业标准情况、公司取得的相关资质文件、以及 公司单独或共同起草、修订的行业标准情况 8、公司所处细分行业的风险（行业风险、市场风险、政策风险等） 二、产品与业务 1、公司主营业务、产品和服务介绍的说明文件 2、公司主要产品和服务的种类、功能用途、所满足的客户需求以及 消费群体 3、每种产品的技术含量（所应用的关键技术及所达到的技术指标） 以及服务的质量 4、每种产品和服务是否向消费者提供售后服务，如有，提供售后服 务或消费者保障的协议或合同 5、报告期内主要业务和服务的签约金额及销售收入情况 6、说明主要产品和服务的市场需求状况对价格的影响 7、各类产品或服务的销售收入在总收入和利润中所占比重，在行业 所占的市场份额和变动趋势 8、公司对提高现有产品或服务质量、增强竞争力等方面将采取的措 施以及公司新产品或服务种类的开发计划 三、关键资源 1、公司主要技术优势说明（包括分析主要产品或服务的核心技术、 可替代性以及核心技术的保护措施、自主技术占核心技术的比例等） 2、公司关于生产工艺、技术和服务在行业中领先程度的说明 3、房产、主要设备等资产的占有与使用情况（包括房产证、房产面 积、租金 / 价格、位置设备原值、净值、开始使用时间、残值率、折 旧年限、累计折旧、成新率等） 4、房屋、土地、设备租赁合同 5、公司许可或被许可使用资产的合同文件，许可和被许可资格和资 质 6、主要产品和服务的地域分布、市场占有率及消费群体 7、研发体制、研发机构设置、研发人员资历等资料 8、研发费用明细及占公司业务收入的比重 9、技术许可协议、技术合作协议、产学研合作协议、战略合作协议 等 10、核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识 产权的情形的说明 11、与技术和非专利技术相关的保密制度及其与核心技术人员签订的 保密协议 12、主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明 13、公司自成立以来承担过的科研项目以及获得过的资质及奖项的相 关证明 14、公司主要商标、 专利、非专利技术等无形资产权属证明等文件 （包 括数量、取得情况、实际使用情况、使用期限或保护期、最近一期末 账面价值、存在纠纷情况等） 15、公司取得的特许经营权法律文件 (如有 ) （包括取得、期限、费用 标准） 16、公司高级管理人员及核心技术（业务）人员简历，包括姓名、国 籍等基本信息、职业经历（参加工作以来的职业及职务情况） 、曾经 担任的重要职务及任期、现任职务及任期等 17、公司高级管理人员及核心技术（业务）人员薪酬、持股情况及激 励政策 18、公司员工情况明细表（员工人数、年龄和工龄结构、任职分布、 学历学位结构、地域分布等） 19、公司与细分行业内竞争对手技术及研发能力等领域优劣势分析 四、关键业务流程调查 1、报告期内主要供应商（至少前 5 名）的各自采购额占年度采购总 额的比例说明。 这些供应商与公司是否关联公司、 公司对这些供应商 是否存在依赖关系、如存在依赖关系，为降低依赖性，公司有何应对 措施 2、报告期内主要客户（至少前 5 名）的销售额占年度销售总额的比 例及回款情况。 前五名客户与公司是否有关联关系、 公司对这些客户 是否存在依赖关