差旅费报销制度参考.doc

精选资料 可修改编辑 关于差旅费开支标准的规定 签发人： 签发日期: 为了保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须、勤俭节约”的指导思想，制定本标准。 一、住宿费1. 住宿费标准 地区类别 职务 特殊地区 省会城市含大连、青岛 其他地区 公司副总经理以上 实报实销 实报实销 实报实销 部门经理 其他员工 注：“特殊地区”是指：珠海、厦门、汕头、海南省、北京市和上海市 2. 住宿费按标准天数计算，凭发票在限额标准内报销。低于限额标准按实报销，超过标准部分，由个人自理。住宿发票必须盖有税务或财政监制章（没有税务或财政监制章的住宿收据无效）。无住宿费发票的，一律不准报销住宿费。住宿费报销标准不得按次合并计算。 二、长途交通费 类别、职务 飞机 火车 轮船 其他 公司副总经理以上 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 部门经理以上 实报实销 实报实销 三等舱位 实报实销 其他员工 硬卧 三等舱位 实报实销 说明： 1、飞机只限于经济舱。2、部门经理出差前往铁路距离少于13行驶小时（含13小时）的 地区，一般不允许乘坐飞机。 3、特殊情况需超标必须事先经总经理批准，否则不报销超标的费用。 4、凡采用飞机方式前往出差地点的，周二至周六上午的会议必须购买前一天17：00以后的机票，并按正常上班时间打卡上班;周一至周五下午的会议，必须购买当天上午的机票，无特殊情况不得提前。 三、市内交通费 内容 往返机场、车站市内交通费 出差地市内交通费 公司副总经理及以上 实报实销 实报实销 部门经理以上 实报实销 XX元/天标准 其他员工 公共交通费 公共交通费 说明： 1、其他员工交通费用以公共交通（含中巴）及机场大巴费用为标准，确有特殊情况需要打的，可提前向部门经理申请，报销时由部门经理在的士发票上逐张签字，除超过晚上10点后的的士费用可由公司承担外，其他的士费用列入部门费用。 2、人天标准为最高标准，凭发票在限额标准内报销。低于限额标准按实报销，超过标准部分，由个人自理。 四、出差伙食补助标准 1、员工赴外地有统一食宿安排的，按统一食宿费用标准执行，不再给予补助。 2、除第1种情况以外，员工经主管经理批准，因公司事务长沙市以外连续出差超过24小时，每人每天伙食补助费XX元。 3、在同一城市业务出差超过1周，有固定的食宿安排，但必须自费的，每人每天伙食补助费XX元；如已按合同规定由客户安排并承担食宿费用的，公司不再给予补助。 五、其他相关规定 1、乘坐火车，从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的或连续乘车时间超过十二小时，可购买同席卧铺车票。凡符合购买卧铺票而未购卧铺票的，按硬座票价的百分之六十发放补贴。 2、项目存在异地实施、服务的，原则上应由客户方安排并承担食宿费用，并作为合同条款列入合同中。 3、预计同一地点业务出差超过一星期的，部门经理应当本着节约费用的原则，指定人员提前安排好食宿，并将安排情况在员工的《出差申请表》上注明，否则补助列入部门费用。 4、员工培训、会议出差，报销时必须向财务提供相关部门的培训或会议通知。 5、出差人员在出差期间发生的餐费、水果、香烟、娱乐、礼品等费用，不予报销。因业务特别需要必须开支的，应详细注明招待的客人（或单位）及人数，单独填写《费用报销单》，经主管经理审核并签字后，按规定流程办理报销。 6、趁出差工作之便，事先经总经理批准就近回家探亲、办事的，其绕道车、船费扣除出差直线单程车、船票票价计算，多开支部分由个人自理，不发绕道和在家期间的出差伙食补助和住宿费。 7、员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 8、员工业务出差，其报销单据，须经部门经理审核，方可交财务部进行报帐审核。 9、经财务部审核发现有虚报费用(如将电话费、洗衣费开成住宿费、已统一安排食宿的仍填报补助、)等行为时，财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用，并报公司总经理后视情节轻重进行通报批评、扣发工资、直至辞退等处理。 10、差旅费报销时间为结束当次出差7日内，无特殊情况逾期不报的，按逾期时间扣报一定的费用，具体见《费用报销的有关规定》。 六、本制度自签发之日起生效。 七、本制度解释权归公司财务部。 汇辰新能源（湖南）有限公司 2011年10月31日 附表1 出 差 申 请 表 申请人 部门 职位 出差时间 年 月 日 时至 年 月 日 时 本人预计需在外 住宿 晚 交通方式 飞机□ 火车□ 汽车□ 出差事由 出差期间工作安排 部门意见