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公司往来帐兼档案管理会计工作标准
Q/YBD-320-G16—2019
1 职责范围
在总经理和财务部经理领导下，负责往来帐(包括工会经费、教育经费及各种社会统筹款)的核算。
2 工作内容与要求
2.1 正确贯彻执行国家规定的各项法律、法规、条例，严格执行上级下达的各种管理办法和规定。
2.2 正确核算各种保险费，按劳保统筹政策制度规定，办理离退休统筹基金的核算。负责办理集体人员的各种保险金的提取或收取，并按时上缴社保机构。
2.3 负责办理备用金帐的核算，并及时进行清理管理。
2.4 负责督促检查所有往来帐款的清理工作，及时督促了结各种往来帐款。
2.5 负责及时上交工会经费。
2.6 在科长领导下负责会同有关部门制定本企业的会计档案查阅、复制登记制度，并认真执行。
2.7 严格贯彻《保密法》，做好档案资料的保密安全、防盗、防火及防潮工作。
2.8 采用合理的档案管理技术，保证各类档案即独立又能相互联系。
2.9 负责会计档案的立卷归档，编制会计档案保管清册。提出过期会计档案的销毁意见，编制销毁清册。
2.10 负责办理教育经费、工会经费的核算管理工作。
2.11 完成领导交办的临时任务。
3 责任与权限
3.1 对会计核算的合法合规性负责。
3.2 有权拒绝各种不符合法律法规制度规定的一切收付行为。
3.3 负责福利费、工会经费、教育经费的支付管理。
3.4 负责社会统筹款的上交。
3.5 负责往来款的清理。
3.6 负责会计档案的归档保管、销毁。
4 检查与考核
4.1 按本标准进行检查
4.2 按有关文件、办法进行考核
4.3 接受总经理和财务经理的检查与考核。
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