银行业核心监管指标和合规指标课件之二.pptVIP

《商业银行风险监管核心指标》 背景与起草过程 定位与起草原则 结构和主要内容 六个特点 有关说明 一、背景与起草过程 背景 - 银行监管需要标杆 没有标杆，无法判断“好坏”，亦无法实施分类监管 - 监管标杆应该与时俱进 我国银行监管史上，监管指标集中于1996年《资产负债 比例管理办法》中，目前已不适用：一种情况是指标过 时，另一种情况是指标值过时 - 监管标杆必须体现监管理念 银监会提出了新理念：管风险 - 监管标杆必须与监管法规相容(compatible) 银监会出台了新法规 一、背景与起草过程 意义 - 依法履行监管职责 《银监法》第27条规定，要建立评级体系和风险预 警机制，客观上需要指标与标准值。 - 提高审慎和风险监管水平 从合规监管向合规与风险监管并重转变，原有指标 主要是合规性 - 适应当前监管发展 从单一的信用风险监管到全面风险监管（流动性、信用、 市场、操作风险）。 - 逐步与国际惯例接轨 新的监管技术（风险迁徙、新资本协议区分预期损EL/ 非预期损失UL） 一、背景与起草过程 起草过程 2004年4月，王兆星主席助理牵头成立研究小组 - 第一阶段（2004年5月至7月）：起草讨论稿 - 第二阶段（2004年8月至9月）：现场讨论、书面征 求16家银行的意见 - 第三阶段（2004年10月至11月）：组织国有银行和 股份制银行进行实际测试 - 第四阶段（2004年12月至2005年2月）：修改并上网 公开征求意见 - 第五阶段（2005年3月至今）：与1104工程、监管评 级内部指引相衔接 二、定位与起草原则 定位 - 替换《资产负债比例管理办法》 - 不是指标“汇编” 有增有减，有逻辑有层次（三个类别、两级指标） - 为银行监管提供参照系，单项指标不与监管措施直 接挂钩：监管措施需要综合考虑各项指标情况，此 外还需要考量定性因素 - “一套核心指标，多种监管用途” 风险评级/风险预警、非现场监测/现场检查、单家 机构分析/同质同类分析 二、定位与起草原则 起草原则 - 满足风险监管需求，以现行法律法规和监管指引为 基础 - 借鉴国际监管经验：美国、英国、日本、香港等 - 兼顾可行性和前瞻性： “跳起来够得着” 太高了，不现实；太低了，没有引领作用 - 选取最核心的指标：60多个—36个—22个 三、结构和主要内容 结构 - 分4章，共24条 - 第一章为总则，明确了制定《核心指标》的法律依 据和适用对象等； - 第二章为核心指标，规定了3大类、22个指标及指 标值，指标口径作为附件； - 第三章为检查监督，明确了对商业银行的要求及检 查监督措施； - 第四章为附则。 三、结构和主要内容 风险水平类指标： 衡量风险水平 - 流动性风险：流动性比率、核心负债依存度、流动 性缺口率； - 信用风险：不良资产率、单一集团客户授信集中度、 全部关联度。不良资产率指标包括不良贷款率1个 二级指标； - 市场风险：累计外汇敞口头寸比例、利率风险敏感 度； - 操作风险：操作风险损失率 三、结构和主要内容 风险迁徙类指标：衡量风险变化 - 正常贷款迁徙率：正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率 - 不良贷款迁徙率：次级贷款迁徙率、可疑贷款迁徙率 三、结构和主要内容 风险抵补类指标：衡量风险抵御能力 - 盈利能力：成本收入比、资产利润率和资本利润 率 - 准备金充足程度：资产损失准备充足率、贷款损 失准备充足率 - 资本充足程度：资本充足率、核心资本充足率 四、六个特点 与《资产负债比例管理办法》相比，在指标及标杆选择上有重大完善 - 新增指标13个：核心负债依存度、流动性缺口率；外汇敞口头 寸比例、利率风险敏感度；操作风险损失率；所有迁徙类指标； 成本收入比；资产、贷款拨备充足率 - 修改指标6个：授信集中度、授信关联度、不良资产率、不良 贷款率、资本