度发行人履约情况及偿债能力分析报告.PDFVIP

国泰君安证券股份有限公司 2013 年第一期沈阳南湖科技开发集团公司企业债券2015 年 度发行人履约情况及偿债能力分析报告 一、发行人履约情况 （一）办理上市或交易流通情况 沈阳南湖科技开发集团公司 （以下简称“发行人” ）已按照2013 年第一期沈阳南湖科技开发集团公司企业债券 （以下简称“13 沈阳 南科债01”）募集说明书的约定，在发行完毕后向有关证券交易场所 或其他主管部门申请本期债券上市或交易流通。本期债券于2013 年 12 月25 日在银行间市场上市流通，简称“13 沈阳南科债01”，证券 代码为 1380396，并于2014 年1 月22 日在上交所市场上市流通，简 称“13 沈湖01”，证券代码为124475。 （二）发行人信息披露情况 1、发行人于2015 年 1 月13 日在中国债券信息网上披露《2013 年第二期沈阳南湖科技开发集团公司企业债券2015 年付息公告》。 2 、发行人于2015 年4 月16 日在中国债券信息网上披露《沈阳 南湖科技开发集团公司关于延迟披露2014 年度财务报告的公告》。 3、发行人于2015 年6 月16 日在中国债券信息网上披露《沈阳 南湖科技开发集团公司关于再次延迟披露2014 年年度报告的公告》 4 、发行人于2015 年6 月26 日在中国债券信息网上披露《中诚 信国际关于延迟披露沈阳南湖科技开发集团公司 2015 年度跟踪评级 报告的公告》。 5、发行人于2015 年8 月18 日在中国债券信息网上披露《沈阳 南湖科技开发集团公司关于延迟披露2015 年中期报告的公告》。 6、发行人于2015 年8 月26 日在中国债券信息网上披露《沈阳 南湖科技开发集团公司关于再次延迟披露 2014 年度财务报告的公 告》。 1 国泰君安证券股份有限公司 7 、发行人于2015 年12 月17 日在中国债券信息网上披露《2013 年第一期沈阳南湖科技开发集团公司企业债券2015 年付息公告》。 发行人2015 年度无影响报告期间财务状况、经营成果和现金流 量的资产负债表其他期后重大事项。如发生对本期债券持有人权益有 影响的重大事项，发行人将及时对重大事项进行信息披露。 （三）发行人延期披露年度报告情况 由于合并企业报表涉及收入及建设项目成本确认比较复杂，发行 人未能按期披露2014 年年度报告及2015 年年度报告。期间，发行人 分别发布了《沈阳南湖科技开发集团公司关于延迟披露2014 年度财 务报告的公告》、《沈阳南湖科技开发集团公司关于再次延迟披露2014 年年度报告的公告》和《沈阳南湖科技开发集团公司关于延迟披露 2014 年度,2015 年度报告的公告》。发行人最终于2016 年 7 月29 日 发布了《沈阳南湖科技开发集团公司2014 年审计报告》和《沈阳南 湖科技开发集团公司2015 年审计报告》。 二、发行人偿债能力 天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）对发行人2015 年度的 财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（天职业 字 [2016]13925 号）。以下所引用的财务数据均引自上述审计报告。 （一）偿债能力财务指标分析 单位：万元 项目 2015 年末/度 2014 年末/度 流动资产合计 1,887,190.13 1,541,125.03 其中:存货 424,816.35 359,399.88 资产总额