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四川省电力公司 新会计科目体系转换方案 目录 TOC \o 1-4 \u 1 国网集约化管理项目背景 4 2 科目编码转换工作总体方案 5 2.1 项目实施目标和总体要求 5 2.2 系统转换范围 6 2.3 项目总体方案 6 2.4 项目总体计划 7 2.5 项目组织结构 7 2.6 开发/测试环境及系统管理要求 9 3 财务集约化转换详细技术方案 11 3.1 ERP系统转换具体工作概述 11 3.2 新会计科目体系与四川电力现有会计科目体系对应及差异分析 11 3.3 系统配置调整方案 12 3.4 系统开发调整方案 14 3.5 数据转换方案 15 4 财务集约化会计科目转换实施方案 18 4.1 实施计划 18 4.2 测试方案 19 4.3 培训方式 19 4.4 数据转换 19 4.5 系统备份计划 19 4.6 质量保证办法 20 4.7 风险分析及预案 20 国网集约化管理项目背景 实施SG186工程是国家电网公司“十一五”信息化工作的战略举措，四川省电力公司在国网总部统一领导下，自2008年开展成熟套装软件的建设，通过实施成熟套装软件，规范和优化了业务流程，搭建了人、财、物集成管理平台，整体管理水平和业务监控能力得到了很大的提高。目前进入深化应用和集约化管理的新阶段。 根据国网公司对集约化管理的统一要求，自2010年 1月1日启用新会计科目编码，通过对会计科目编码的统一，实现在国网公司统一核算标准，满足财务管理纵向管控、分析、决策要求；物资集约化方面要求在2010年3月31日，全国网范围内建立统一的物资管理模式，提出物资“一本帐”的目标，要求物资管理实行“统一标准、统一平台、统一采购、统一监造、统一配送、统一结算”；同时，国网公司还将推动工程管理和生产管理的集约化管理规范。 通过集约化管理项目的实施，可增强公司总部对各网省公司的管控能力，实现全国网范围内标准化和精益化管理。 科目编码转换工作总体方案 项目实施目标和总体要求 实施目标 根据国网公司要求，四川省电力公司从2010年1月1日起的财务核算使用新会计科目体系，并与国网公司总部发布的会计科目体系保持科目编码、描述以及核算内容的一致，实现国家电网公司提出的“六统一、五集中” 总体要求 转换时间要求：新会计科目表在2009年12月31日前完成导入ERP系统；在2010年1月18日开始在ERP系统中启用新会计科目核算2010年度新业务；ERP上线单位原则上在 转换数据要求：2010年1月1日－17日，ERP系统暂停2010年度新业务处理，但允许2009年结业务处理。新会计科目完成切换后，从2010年1月18日起在ERP系统中补录2010年1月1-17日发生的新业务。 系统转换范围 本次ERP系统会计科目转换所涉及组织范围包含：四川省电力公司范围内所有ERP系统上线单位，包括省公司本部（机关）及其下属电业局、物资采购专户、超高压建管公司、超高压运检公司、设计咨询公司、通信自动化中心等。 实施涉及的ERP系统的功能范围和业务模块包括： FI/CO（财务）、MM（物资）、HR（人力资源）、PM（设备）、PS（项目）、EP（企业门户，四川无集成，暂无调整）以及BASIS（系统）等。按照工作内容，本次会计科目调整涉及到的工作内容有系统配置调整、静态数据与动态数据的清理及转换、客户化开发的调整（报表、接口、系统增强等）。 本次会计科目转换的实施工作将可能对部分外围系统带来影响，具体系统有：高级应用（尚未实施）、工作流、财务管控系统、营销系统、交易系统、集中报账平台等；由于四川省电力公司ERP系统暂未与营销系统、交易系统和集中报账平台集成，相关科目的细粒度也没有发生改变，因此本次没有与这三个系统相关的集成接口调整。 项目总体方案 本次会计科目转换主要按类别采用余额或明细调整的方式进行： 为了确保会计切换凭证与正常业务凭证能够完全分开，同时新科目有正确的2010年年初数，需要将截止到2009年底的旧会计科目余额在2009年第16会计期间通过会计转账凭证的方式转换至新会计科目下。 对于会计科目编码变化的科目调整，当同一会计科目核算内容发生变更后，需将原科目核算数据通过会计转账凭证方式进行转出，修改原科目描述及相关属性信息后，将新科目核算数据以转账凭证方式进行转入。 企业在年结后如果需要进行业务调整（如审计业务调整），可以在2009年第13-15会计期间进行正常的业务调整，同时在第16会计期间将需调整的业务数据转换到对应的新科目上。 如会计科目核算内容未发生变化，仅科目描述需变化，则直接修改原科目描述即可。 项目总体计划 根据国网公司对财务集约化转换的整体进度要求，四川省电力公司会计科目转换工作里程碑计划制定如下： 新旧会计科