五星派对量贩式ktv财务部管理制度.docxVIP

-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- -------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- 五星派对量贩式KTV财务部管理制度 财务部门是公司的财务管理部门，掌握着公司的财政经济命脉，是支撑公司正常运转的职能管理部门。所以对财务的管理尤为重要，更胜于其它部门。 一 、总则 1、财务人员必需更加严格恪守工作职责，遵守财务职业道德。 2、财务人员必须严格遵守作息时间，遵守公司的各项规章制度 3、财务人员分为会计和出纳，会计管帐，出纳管钱。 4、会计出纳必须每日对好当日的收入支出的帐目，发现问题及时查找原因，并追究责任。 5、财务会计必须每日将当天的财务情况上报于董事。 6、财务人员监督每日的报销、购买等支付凭证，有异常及时向上级部门汇报。 8、会计 、出纳必须熟悉相互的工作内容，一方有事，另一方可以替补。 9、财务的帐目收支凭证必须同时有店长、会计、出纳最少两人的签名。 二、现金管理制度 1、严禁私自坐支、挪用。 2、不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。 3、现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。 4、每天营业收入的现金要由店长、经理负责收回，清点核对无误后及时入帐，存放于保险柜内。 5、当天营业收入的现金，财务会计核对无误后要及时送存银行，存至公司账户。 6、因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。 7、必须将现金存放在保险柜里保管，否则丢失由本人负责。 三、借款制度 1. 任何借款都必须严格遵守审批程序。 2. 任何人借款都必须填写借款单，由店长审批，审批后方可支付。 四、支出管理与报帐制度 1、 采购员采购结帐后，要及时报帐，并由店长与财务双方人员签字方可报销。 2. 进货、购买材料、商品、车旅、餐费等报帐时，必须持有送货单、发货单、发票等方可报帐，否则不予办理。 3、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，均要拒绝办理，与公司营运现场无关的费用一律不予报销。 如有发现违规报销与现场无关的款项，经核实后属实，追究店长和当事人的责任，第一次处罚报销金额的2倍罚款、第二次5倍罚款、第3次扣罚当月工资。 4. 建立支出登记本！每日由会计、出纳、店长在办公室交接支出事项，并由由出纳负责管理支出登记，一式三联，每人一份。 5.所有支出现金必须由财务支出，未经同意任何人不允许私自支出。 五、财务部出纳员岗位职责 1、做好现金收入与支出账目。 2、负责每天营业款核对。 3、做好各类票证、文件资料的保管工作。 4、做好每月现金收入、支出报表，上报董事会。 5、做好每天库房的进销存管理，保留单据明细。 6、对消费帐单严格审查，发现问题及时与各部门联系，汇报董事会。 7、对上级领导交给的任务认真及时完成。 六、会计岗位职责 1、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，均要拒绝办理，并及时向董事汇报。 2、协助店长做好每日营业账单的核对工作。 3、每月、季及时做好报税、领票工作。 4、认真做好各出品部门的成本核算、费用开支预算。 5、负责采购员、仓管员的各项工作的监督，并按时组织对仓库、超市的盘点核对工作。 6、负责楼面收银零钞的兑换 7、积极完成上级赋予的其他任务。 签名： .