xb-cz-013-财务印章管理制度v1.0.docVIP

翔博科技程序文件 文档名称 财务印章管理制度 文档编号 XB-CZ-013 所属部门 财务部 文档负责人 江善忠 PAGE 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 7 页 财务印章管理制度 编制部门： 财务部 文件审核: 文件批准: 批准日期： 1 目的 为规范公司财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，防范 财务管理风险，制订本制度。 范围 此文件适用于公司所有人员。 3 职责 3.1 印章保管人按照本制度保证财务印鉴的安全，具体保管人名单见本规定第6条； 3.2 审核人按照本规定履行审批权限，审核人为公司 ； 3.3 财务负责人按照本规定对印章的使用进行审核。 4 定义 4.1 本制度所指财务印章包括企业法定代表人印章、财务专用章及其他财务印章。 5 印章的刻制 5.1 刻制财务印章，须由财务部门向公司行政部门提出刻制申请，公司总经理审批后，由公司行政部门办理刻印事宜；刻印完成后，行政部门与财务部门办理印章交接手续。所有财务印章的印模，须及时填写《财务印章保管登记表》，在行政部门与财务部门备案。 5.2 财务部门为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门（人员）申请和刻制财务印章。 6 印章的保管 6.1 财务印章由财务部门指定人员负责保管，预留银行印鉴必须分人保管。保管人员收到印章后，必须进行登记，签订《印章管理责任书》。财务专用章由财务部门负责人保管，法定代表人印鉴由出纳负责保管，其它财务印章由财务部门负责人或授权财务人员保管。 6.2 财务印章必须由保管人员保存在指定保险柜，并且经常检查，非保管人员不得使用，未经公司总经理批准，任何人不得随身携带印章外出、不得私自加盖印章。 在第一保管人外出时，必须将印章移交第二保管人保管；如果两位保管人同时外出，应将印章交给公司指定负责人。 6.3 财务印章第一保管人、第二保管人、法定代表人印鉴、其他财务印章保管人、指定负责人等应由行政部门根据公司规定书面确定后存档。 7 印章的使用 7.1 使用财务印章必须基于发生的真实、合法、手续完备的财务会计业务，加盖财务印章时，应加盖于规定位置。 7.2 除财务正常业务：支票、汇款、会计凭证等使用财务印章外，其他财务事项需使用财务印章时，必须由经手人填写《印章使用申请表》，由所在部门（项目）负责人签批，并报总经理或总经理授权人员签批后到印章保管人处盖章，盖章文件需复印交印章保管人存档。 7.3 禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借。因特殊原因（事项）使用财务印章的或需在空白凭证上加盖财务印章的，由经办人《印章使用申请表》中“印章借出”部分，部门（项目）负责人签署意见，经总经理批准后，方可办理借出手续，用毕立即交还专管人员处并在申请表中作出备注。 7.4 建立《财务印章使用登记簿》，对每一笔特殊事项加盖印章应该进行登记，注明使用对象、使用事项、经手人、借出时间、归还时间及其他事项。7.5 印章保管人应按审批的数量加盖印章，不得多盖，错盖的一律当场实行销毁处理。 8 印章的交接 8.1 负责保管印章的财务人员调动或者调岗时，须办理印章交接手续，交接财务印章及相关资料。8.2 一般财务人员印章交接由财务经理负责监督，财务经理办理交接由公司总经理监督。交接书上应记录印章交接的时间、枚数、名称，并在相应位置加盖所交接印章的印模。 9 印章的更换、废止 9.1 企业名称变更或印章受损，需要更换财务印章时，应提前做好有关准备工作，确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单位续办有关业务。 9.2 停用的印章应及时送交行政部门封存或销毁，个人不得擅自处理。 9.3 印章的更换、封存和销毁应由具体承办人员进行登记并交行政部门存档。 10 管理检查 10.1 财务经理应定期或不定期对财务印章保管使用情况进行检查，每季度不得少于2次，并将印章检查情况纳入考核。 11 罚则 违反规定使用财务印章，未造成经济损失的，每次罚款50元；造成经济损失的，由责任人负责赔偿，情节严重者按违反公司劳动纪律予以解聘；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 附表： 1 财务印章保管登记表 2 印章使用申请表 3 财务印章使用登记簿 4 印章管理责任书 表1 财务印章保管登记表 企业名称： 序 印章种类与全称 （印模） 开始保管 终止保管 日期 保管人签字 日期 财务经理签字 1 2 3 4 5 6 表2 证件/印章使用申请表 申请人 所属部门 申请日期 类 别 □加盖公章 □加盖法人章 □加盖合同章 文件名称 文件数量