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通富微电子股份有限公司 财务、会计管理及内控制度 第一章 总则 第一条 为了加强通富微电子股份有限公司（简称“公司”或“本公司”）的财务、会计管理和内部控制，促进企业经营的规范运作，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《新企业会计准则》、《企业会计制度》和《通富微电子股份有限公司章程》（简称《公司章程》）的有关规定制定本制度。 第二条 公司按本制度进行会计核算和财务管理。 本制度在公司范围内执行，并成为公司下属子公司和控股公司制定财务、会计管理和内部控制制度的政策指引。 第二章 会计机构和会计人员 第四条 董事长是公司财务、会计管理和内部控制的最终责任人。公司设总经理，直接负责分管公司财务、会计管理和内控工作。公司设财务总监一人，确立财务管理机构，制定财务管理制度，负责监督公司财务、会计管理和内控工作，财务总监是公司财务负责人。上述人员由董事会按有关程序聘任。 第五条 公司财务工作是由总经理分管下的财务总监负责制，常设机构是财务部，配备财会人员，并通过实行岗位责任制度，加强对财会人员的管理。财务部的负责人为公司财务部长。 第六条 财务部是公司财务、会计管理及内部控制的职能部门，主要职责是： 1、贯彻执行国家有关的法律法规和财务制度；反映、监督、管理企业的全部经济活动。 2、组织编制公司财务、会计管理制度及内控制度；编制财务计划，加强经营管理，反映