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GCS12010-2010 PAGE2 / NUMPAGES14 融创中国控股有限公司管理制度 CM-4—2015 结算管理制度 (2015版) 修订记录 日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 2015年7月27日 A/1 云布和 丁彤 马志霞 PAGE 2 目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u 前言 I 1 范围 1 2 术语和定义 1 2.1 结算 1 3 职责 1 3.1 集团成本管理部 1 3.2 区域公司成本主管部门 1 3.3 区域公司工程主管部门 1 4 结算管理要求 2 4.1结算审批 2 4.2结算通知 2 4.3结算申请 2 4.4结算协议 3 4.5结算会议 3 4.6简易结算 4 4.6尾款支付 4 4.7质量保证金支付 4 4.8存档资料 5 4.9 结算时间 5 5 附录 5 PAGE I 前言 本制度明确了结算管理的权责划分，规范了结算操作程序，建立了结算审批路径，为结算管理开展提供了制度依据。 本制度自发布之日起实施，根据集团业务发展情况适时调整。 本制度由集团成本管理部起草并归口管理。 PAGE 4 PAGE 6 结算管理制度 1 范围 本制度对建造成本结算工作的权责划分、操作流程、审批权限进行了明确和规范，是开展结算工作的制度依据。 本制度适用于融创集团（下简称“集团公司”）本部及各区域公司建造成本结算的编制、审核工作。 2术语和定义 2.1结算 指工程完工后，根据竣工图纸、会议纪要、变更签证、工程合同等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造价文件。 3职责 3.1集团成本管理部 3.1.1负责本规范的推行、解释、修改，负责监督本制度的执行情况。 3.1.2负责对所有结算进行抽查。 3.2 区域公司成本主管部门 3.2.1负责结算编制工作，对所有结算组织审批并配合集团成本管理部不定期检查。 3.2.2 对涉及工程结算的所有资料进行整理、归档。 3.3 区域公司工程主管部门 3.3.1负责汇总并确认工程类合同结算资料，确保结算资料的真实准确。 4结算管理要求 4.1结算审批 4.1.1对于结算额小于100万且超合同额在10%以下的结算、结算额等于合同额（指合同总价包干且无变更签证及第三方扣款）的两方合同结算，结算可审批至公司成本负责人，其他结算需审批至公司总经理。 4.1.2前期政府收费、缴费类可不做结算。 4.2结算通知 4.2.1合同履行完毕，由主办部门牵头组织验收合格后，具备有效的、签字齐全的验收合格单方可进行结算。 4.2.2合同主办部门向施工单位发放《结算通知书》，《结算通知书》中应有对施工单位须上报的结算资料的要求（详见附录3）。 4.3结算申请 4.3.1待结算资料齐全后，主办部门填报《结算申请单》，签字确认后连同结算资料提交公司成本主管部门。 4.3.2《结算申请单》的填写应包括如下内容： a）合同工期的完成情况； b）工程质量情况判断； c）现场签证单、技术核定单和设计变更台帐的比较核对； d）设备、材料数量统计； e）工程款支付情况的确认； f）业主索赔资料的整理统计,业主索赔资料包括但不限于减帐指示、信函、备忘录、声明等；索赔类别包括减帐、漏做工程、质量不合格工程、拖期、扰民、闹事、员工停工、不配合工作、不协调、偷工减料、代替品……； h）竣工图纸的审核确认。 以上内容主办部门要如实认真填写，如发现填写不真实，不全面，给公司造成损失的，公司将追究相关责任人及主管的责任。 4.3.3公司成本主管部门负责对《结算申请单》中的各项内容进行核对，对其付款情况、合同执行情况、资料是否齐全、是否真实有效等方面进行复核。 4.4结算协议 4.4.1公司成本主管部门负责结算的工程师收到完整的结算资料后，对结算造价进行审核，审核完成后编制《结算报告》，发起EAS审批，审批附件应包含以下内容： 《结算报告》 《结算造价明细表》 《结算申请单》 甲方确认的竣工验收单或供货验收单 水电费结算清单 甲供材甲控材清单（如有） 主要材料价差证明资料和计算明细（如有） 人工调差证明资料和计算明细（如有） 《结算扣款明细表》（罚单、客户赔付、垫款或借款、第三方维修等扣款清单）（如有） 相关会议纪要（如有） 其它相关资料 对于合同结算额超该合同对应预结成本预结额的，应说明超预结成本的原因及在本期内的消化措施。 4.4.2审批通过后，由公司主办部门与施工单位签订《工程（供销）结算单》。 4.5结算会议 对于争议金额较大或成本负责人认为有必要汇报的结算，应通过会议形式向公司总经理汇报。参加人员应包括：成本、工程负责人及相关经办人员。会议应