宏基财务管理制度.docVIP

宏基财务管理制度 财务管理目的 第一条 维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产保值增值的目的。 财务管理工作职责 制定并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。 每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。 对公司的资产进行管理。 规范企业财务行为。 参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签订，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。 执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。 明晰企业总体资产状况。 资产管理 流动资产的管理 固定资产管理 下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。 对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。 内部报销管理 本规定适用于公司。 报表种类 旬报 资产负债表、损益表、报表分析。 内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表） 上报时间 旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况。 日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。 资产负债表、损益表、报表分析，每月10日前上报。 各类内部报表：每月10日前上报。 报表要求 报表内容应真实、完整。