中石油集团债务融资管理制度（供讨论）.docVIP

PAGE 集团债务融资管理制度 （讨论稿） 中国石油天然气集团公司 2002年67月 目 录 TOC \o 2-2 \h \z \t 标题 3,3 制度概要 1 第一章 总则 3 第二章 融资管理 3 第三章 融资工作程序 4 第四章 还款工作程序 5 第五章 风险管理工作程序 5 第六章 附则 6 中国石油天然气集团公司 集团管理制度 集团债务融资管理制度 - PAGE 1 - 制度概要 本制度的目的与意义 本制度从建立健全中国石油天然气集团公司（以下简称“集团公司”）股权管理体系的角度出发，重点关注集团公司对所投资公司的融资管理。 本制度从规范的公司法人治理结构体系出发，通过明晰的权责划分、科学的规范管理，体现了在融资管理领域集团依法正确行使股东权利的办法和流程。 本制度的设计思路 集团公司总经理办公会、股权管理部门（可下设“股权管理投融资委员会”）、所投资公司股东（大）会和董事会形成集团公司对所投公司融资管理的组织体系。 集团公司对所投资公司的年度融资计划以及计划外的融资活动的审批，需由董事会或股东（大）会审议批准。原则上要求派出董事将计划或方案上报集团公司股权管理部分析论证，并提出意见。若属于股权管理部审批范围，则由股权管理部直接审批；若超出股权管理部审批范围，由股权管理部将其意见需上报集团公司总经理办公会审批。审批后的决定是派出董事和股权代表在董事会或股东（大）会上表决的依据。 本制度的设计框架 本制度适用于集团公司、集团公司所属的全资子公司以及集团公司向控股、参股子公司派出的股权代表和派出董事。集团公司控股、参股子公司的融资管理应按照公司章程和相应的管理制度执行。 本制度所指融资内容主要包括各类银行贷款、融资性租赁活动等债务融资内容。 集团公司总经理办公会是集团公司融资管理的最高决策机构，集中管理集团公司的所有融资工作； 集团公司财务资产部是集团公司总经理办公会融资管理决策的重要辅助部门和具体执行部门；集团公司财务资产部应根据集团公司年度资金预算汇总情况制订年度债务融资计划和融资方案，提交集团公司总经理办公会决策。 集团公司股权管理部在集团公司总经理办公会的领导下，负责为集团公司所投资公司重大融资决策提供指导性意见；并在集团公司总经理办公会的授权范围内行使一定的融资管理决策权。 集团公司财务资产部根据集团公司的业务发展计划和年度框架预算，及经集团公司总经理办公会批准的年度债务融资计划，组织进行市场调研，并制订具体的融资方案。 集团公司全资子公司的融资活动纳入集团公司财务资产部统一管理范围，在全资子公司的贷款条件优于集团公司的贷款条件的情况下，经集团公司批准可由全资子公司直接办理贷款； 对集团公司控股、参股的公司，凡需经过董事会或股东（大）会审议通过的重大融资和对外举债，由集团公司的派出董事上报集团公司股权管理部，集团公司股权管理部（或其下设的融资委员会）应领导组织分析论证，制订出相应的方案，并送交派出董事和股权代表；派出董事和股权代表应依照控股、参股子公司的章程规定，按照该方案对子公司的重大融资活动提出建议，并对融资决策进行表决。 关于本制度的补充说明： 总的来说，融资包括权益融资和债务融资，其中权益融资包括增资扩股、股票发行上市等；债务融资包括债券发行、各类金融机构贷款、融资性租赁活动。 鉴于集团公司对权益融资和债券发行两类重大融资行为均已另有规定，并且除银行外的其他金融机构贷款由中有财务有限公司统一管理，本次集团公司规范股权管理涉及的融资内容仅限于各类银行贷款、融资性租赁活动等债务融资活动。 PAGE 4 第一章 总则 为提高中国石油天然气集团公司（以下简称“集团公司”）的资金利用效率，合理配置集团公司信用资源，降低集团公司各所投资公司的债务融资成本，同时防范与降低集团公司的信用风险，维护集团公司对外信誉，根据国家有关金融法规和集团公司财务管理相关制度，制订本制度。 集团公司对所投资公司的融资管理从总体上应遵循以下原则： 从集团总体角度出发，遵循资金安全性、流动性、效益性原则； “通过管人以管事”，规范的行使股东权利，通过对向各所投资公司派出的股权代表（以下简称“股权代表”）和派出董事（以下简称“派出董事”）的管理达到集团公司对各所投资公司的债务融资活动进行统一管理的目的。 本制度所指融资内容主要包括集团公司所投资公司（主要为全资、控股子公司）的各类银行贷款、融资性租赁活动等债务融资活动。 本制度适用于集团公司及集团公司各子公司的股权代表和派出董事。 第二章 融资管理 融资管理组织： 集团公司融资管理组织由以下部分组成：集团公司总经理办公会、集团公司财务资产部、集团公司股权管理部、集