项目评新教材估要点介绍资料.pptVIP

项 目 评 估 2011.2 一、基本概念与依据 一、项目评估的基本概念与依据 属于**银行贷款业务流程中的重要环节；根据《中国**银行风险管理体制改革方案》，属于授信业务平行作业范畴。 由**银行提供信贷支持的固定资产投资项目，包括利用**银行信贷资金发放的本外币固定资产贷款项目、境外筹资转贷款项目、**银行作为债权人的项目融资、利用**银行开出的融资类保函等所兴建的项目和房地产开发贷款项目，在贷款审批决策前要按规定进行项目评估。 项目评估是指**银行对借款人申请使用贷款的固定资产建设项目，从项目建设的必要性、技术的先进合理性、财务效益、银行效益及潜在风险等方面进行全面系统的分析论证，为贷款决策提供意见和建议的工作过程。 一、基本概念与依据 固定资产贷款项目评估（不含房地产）依据：《中国**银行固定资产贷款项目评估办法》。（内容的详尽描述见《中国**银行信贷业务手册》第三篇第二章《项目评估》） 房地产贷款项目评估依据：《中国**银行房地产贷款项目评估暂行办法》。（内容的详尽描述见《中国**银行信贷业务手册》第二篇第六章《房地产开发类贷款》） 一、基本概念与依据 根据项目建设规模、申请贷款额度、项目评估复杂程度、评估力量等情况，项目评估可以采用内部评估或委托评估的方式。 内部评估：由**银行相关人员成立评估小组，直接对项目实施评估； 委托评估：对于评估能力不足、缺乏相关领域评估经验或存在技术疑难问题的项目，可委托专业咨询机构评估。 一、基本概念与依据 评估有效期一般是一年，超过一年的，信贷经营部门应书面征求该项目评估行风险管理部门是否需要对项目评估报告进行重检或重新评估的意见。对下列情况，应重新组织评估：对下列情况，应重新组织评估： （1）已列入国家产业政策限制发展的项目； （2）项目融资方案或工艺技术方案发生重大改变，导致投资、财务效益测算发生重大变化； （3）项目投资方或市场发生重大变化，导致项目效益和借款人资信情况发生重大不利变化； （4）其他影响评估结论的事项。 二、基本条件与主要内容 二、项目评估的基本条件与主要内容 拟进行评估的固定资产贷款项目，原则上应具备以下基本条件。暂不具备条件的，但属于我行积极营销确需提前介入的项目，也可进行评估。 （1）借款人和项目各投资者经有权机构审计的近三年及最近一期资产负债表、损益表和现金流量表，且须附上附注说明；以及审计报告全文； （2）项目建议书（如有）、可行性研究报告/初步设计、项目申请报告、新开工、概算调整等资料及有权审批部门的主要批复文件； （3）借款人/项目发起人(公司)章程、合同及批复文件； （4）项目建设与生产条件落实的有关批件； （5）项目环境保护、国土资源、城市规划、安全生产等的批复文件； （6）项目资本金落实文件； （7）项目各投资者出具的投资承诺函； （8）保证人或抵押人出具的担保函或意向承诺函； （9）保证人近三年及最近一期的资产负债表、损益表和现金流量表； （10）项目评估和贷款决策需要的其它文件。 二、基本条件与主要内容 固定资产贷款项目评估（九章）：前言；借款人评价；项目概况评估；产品及市场分析；投资估算与融资方案评估；财务效益评估；不确定性分析；银行相关效益与风险评估；总评价 房地产贷款项目评估（九章）：项目评估结论；借款人及项目主要关系人资信评估；项目概况和建设情况评估；项目市场情况评估；投资估算与融资方案评估；财务效益评估；财务基础数据的确定；不确定性分析；银行效益与风险防范措施评估 二、基本条件与主要内容 归纳起来，项目评估是对以下三个方面评估： （1）借款人或者项目发起人、项目投资人，以及项目主要关系人的资信分析； （2）项目分析（项目概况、产品及市场分析、投资估算与融资方案评估、财务效益评估、不确定性分析）； （3）银行相关效益与风险评估。 三、借款人分析 三、借款人分析 借款人分为既有法人和新设法人。既有法人是指已存在的企事业单位，新设法人是指为项目建设而新组建的项目法人。特殊行业项目贷款可由具有借款资格的行业主管部门或由其授权具有贷款卡的事业法人作为借款人。 关注点： （1）主要对借款人的基本情况、资本结构、组织架构、领导者素质、融资情况及资信状况、经营状况及财务状况等方面进行分析； （2）对主要投资人的基本情况、领导班子构成、经