资金计划管理程序.docVIP

PAGE PAGE 12 第一章 前 言 第一条 为提高公司资金的使用效率，加强资金的计划管理，有效防范资金风险，明确各类资金性支出的审批程序，依据控股公司《货币资金管理办法》、唐山xx公司《资金支付管理程序》等有关规定，结合唐山xx公司实际情况制定本规定。 第二条 本规定所称的资金是指用于结算的现金、银行存款、其他货币资金、银行承兑汇票和用于结算的其他资产。 第三条 本制度适用于xx公司和xx公司简舟钢铁有限公司。 第二章 总 则 第四条 实现资金全面预算管理： 1、建立公司“资金预算管理体系”，实现资金管理以年度、月度资金预算为纲、周资金预算收支平衡为主，实行每日调度的全面资金预算管理。 2、凡未纳入月度和周资金预算的支出,原则上财务部门不予支付，极特殊情况确实因生产经营的需要而需支付预算外资金时，必须经主管财务的公司领导审核拿出初步意见后报总经理审批，否则视为违反财经纪律追究相关人员责任。 3、为加强公司资金计划的计划性和执行性，公司成立资金计划工作小组，负责年度、月度和周资金计划的编制、执行及计划执行情况的分析检讨。 4、小组由总经理、主管经营的公司领导、主管工程的公司领导、 主管财务的公司领导、财务处处长、销售处处长、供应处处长、设备处处长和生产处处长、人力资源处长组成，总经理任组长，主管财务的公司领导任常务副组长，财务处处长任副组长，具体负责资金计划的编制