财务函数的应用.ppt

财务函数的应用 6、财务函数的应用； Excel提供了许多有关财务、投资、偿还、利息及折旧方面的函数，在工作表中运用这些函数可以较松地完成相关的财务运算，或者对其他财务管理软件的运算输出数据进行验证。 6、财务函数的应用； 6.1投资计算函数 6.2折旧计算函数 6.3偿还率计算函数 6.1投资计算函数 投资计算函数常见参数说明 贷款定额还款期数计算函数NPER 贷款分期偿还金额计算函数PMT 贷款利息、本金金额计算函数IPMT、PPMT 投资未来值计算函数FV 投资偿还额现值计算函数 PV 投资定期现金流净现值计算函数NPV 投资不定期现金流净现值计算函数XNPV 投资计算函数常见参数说明 Excel投资分析方面的函数，这些函数使用的参数大致相同，意义相近 ，如下表所示。 一、贷款定额还款期数计算函数NPER 1. NPER函数知识介绍 1）NPER函数功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回一项投资或贷款的期数。 2）语法形式：NPER（rate，pmt，pv[，fv，type]） 3）参数说明 4）注意点：第一所有期数的单位要统一 第二所有的入帐用正数表示，支付额用 负数表示 一、贷款定额还款期数计算函数NPER 2.实例１ 超市贷款还款期数预测 【实例内容】：由于拓展业务需要，欲向银行贷款1,000,000元。根据新风超市目前的经济与经营状况进行判断，再综合其他各种因素考虑，新风超市每月有能力且最适合的还款额为12,000元，若以7.50%的平均年利率作为参考，选择期（月）末付款方式，至少需要多久能还清贷款？ 一、贷款定额还款期数计算函数NPER 【实例操作步骤】： 步骤1：构造数据模型 。如图6-1所示。 步骤2：选定B4单元格，在辑栏中输入“=NPER(B2/12,-B3,B1)”。 步骤3：单击“输入”按钮，此时可以这笔贷款方案需要偿还的时间（月）。 二、贷款分期偿还金额计算函数PMT 1. PMT函数知识介绍 1）PMT函数功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款的每期付款额。 2）语法形式：PMT(rate，nper，pv[，fv，type]) 3）参数说明 二、贷款分期偿还金额计算函数PMT 2.实例2 超市贷款分期偿还金额计算 【实例内容】：君华银行向新风超市提供了四种基于固定利率及等额分期期末付款的贷款方案，还款期数及年利率如表6-2所示，新风超市应该选择哪一种贷款方案比较合适？ 表6-2 君华银行贷款方案表 二、贷款分期偿还金额计算函数PMT 【实例操作步骤】： 步骤1：构造数据模型 。如图6-3所示。 步骤2：选定D8单元格，在编辑栏中输入“=PMT(C8/12,B8*12,$B$1)”。 步骤3：单击“输入”按钮，此时可以看到第一种贷款方案的每月还款额。 三、贷款利息、本金金额计算函数IPMT、PPMT 1. IPMT函数知识介绍 1）IPMT函数功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期次内的利息偿还额。 2）语法形式：IPMT(rate，per，nper，pv[，fv，type]) 3）参数说明 三、贷款利息、本金金额计算函数IPMT、PPMT 2. PPMT函数知识介绍 1）PPMT函数功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期次内的本金偿还额。 2）语法形式：PPMT(rate，per，nper，pv[，fv，type]) 3）参数说明 三、贷款利息、本金金额计算函数IPMT、PPMT 3.实例3 超市贷款分期偿还利息与本金金额计算 【实例内容】：在实例2中新风超市确定贷款方案后，第一年每月偿还的利息和本金分别是多少？ 三、贷款利息、本金金额计算函数IPMT、PPMT 【实例操作步骤】： 步骤1：构造数据模型 。如图6-5所示。 步骤2：选定B14单元格，在编辑栏中输入“=IPMT($C$9/12,A14,$B$9*12,$B$1)”。 步骤3：选定C14单元格，在编辑栏中输入“=PPMT($C$9/12,A14,$B$9*12,$B$1)”。 步骤4：用填充柄填充B和C两列，可以看到结果。 四、投资未来值计算函数FV 1. FV函数知识介绍 1）FV函数功能：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。 2）语法形式：FV(rate，nper，pmt[，pv，type]) 3）参数说明 四、投资未来值计算函数FV 2.实例4 超市存款投资未来值计算 【实例内容】：新风超