第32期董事会秘书培训—《股票上市规则》及信息披露相关规定.pptVIP

中小企业板后续培训 第32期董事会秘书培训—《股票上市规则》及信息披露相关规定 内容提要 信息披露监管规则体系 信息披露基本理念及要求 信息披露应关注事项 公司治理与规范运作 规则执行常见问题 上市公司监管法规体系 本所监管规则体系 ○业务规则 股票上市规则 交易规则（股价异动定义） ○ 业务指引、办法、细则 公平披露指引 信息披露工作指引第1-8号 内控指引 募资使用管理办法 非公开发行业务指引 高管股份变动业务指引 社会责任指引 信息披露格式指引第1-17号 信息披露规则体系——上市规则架构 股票上市规则（98年1月1日施行、历经6次修订；共19章、3个附件） 信息披露原则性要求 信息披露总的原则和一般规定（第2章） 临时报告的一般规定（第7章） 对董事、监事、高管人员及董事会秘书的管理（第3章） 股票和可转债上市条件及程序（第5章） 定期报告披露要求（第6章） 临时公告具体披露要求（第8－11章） 停、复牌规定（第12章） 特别处理、暂停、恢复、终止上市情形及处理程序（第13－14章） 申请复核的机构、程序及相关要求（第15章） 境内外上市事务的协调（第16章） 监管措施及违规处分（第17章） 附：董监高《声明及承诺书》 信息披露规则体系——业务指引 发布背景：上市规则修订、后股权分置时期信息披露规范，严峻的现实迫切需要给予规范。 信息披露业务类 上市公司公平信息披露指引 上市公司信息披露工作指引（1—8号） 1、信息披露工作指引第1号－－业绩预告、业绩快报 2、信息披露工作指引第2号－－股东和实际控制人信息披露 3、信息披露工作指引第3号－－股票交易异常波动 4、信息披露工作指引第4号－－证券投资 5、信息披露工作指引第5号－－传闻及澄清 6、信息披露工作指引第6号－－重大合同 7、信息披露工作指引第7号－－会计政策及会计估计变更 8、信息披露工作指引第8号－－衍生品投资 信息披露规则体系——业务指引 上市公司信息披露格式指引（1－17号） 第1号 上市公司收购、出售资产公告格式指引 第2号 上市公司重大交易与关联交易公告格式指引 第3号 上市公司分红派息、转增股本实施公告格式指引 第4号 上市公司召开股东大会通知公告格式指引 第5号 上市公司股东大会决议公告格式指引 第6号 上市公司对外（含委托）投资公告格式指引 第7号 上市公司担保公告格式指引 第8号 上市公司变更募集资金用途公告格式指引 第9号 上市公司股票交易异常波动公告格式指引 第10号 上市公司澄清公告格式指引 信息披露规则体系——业务指引 上市公司信息披露格式指引（1－17号 续） 第11号 上市公司重大诉讼、仲裁公告格式指引 第12号 上市公司债务重组公告格式指引 第13号 上市公司变更证券简称公告格式指引 第14号 上市公司独立董事候选人及提名人声明公告格式指引 第15号 上市公司业绩预告及修正公告格式指引 第16号 上市公司业绩快报及修正公告格式指引 第17号 上市公司重大合同公告格式指引 公司规范运作类 上市公司内部控制指引 上市公司社会责任指引 上市公司股东大会网络投票实施细则 上市公司投资者关系管理指引 信息披露规则体系——业务指引 再融资与募资使用类 上市公司募集资金管理办法 上市公司现金选择权业务指引 上市公司非公开发行股票业务指引 董事、监事及高管类 上市公司独立董事备案管理办法 上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引 股东、实际控制人类 上市公司股东及其一直行动人增持股份行为指引 信息披露规则体系——备忘录 上市公司信息披露业务备忘录（1－19号） 第1号——有关执行《上市公司公平信息披露指引》的披露要求（废） 第2号——年度报告中股权激励事项的披露要求（废） 第3号——重大无先例事项相关信息披露 第4号——2007年第一季度期初股东权益差异等的披露要求 第5号——商业银行2007年年度报告披露的特别要求 （废） 第6号——独董备案 第7号——股东大会 第8号——股权激励期权授予登记 第9号——股权激励期权行权确认 第10号——董事、监事和高级管理人员信息申报与《声明及承诺书》报备 信息披露规则体系——备忘录 上市公司信息披露业务备忘录（1－19号续） 第11号——非上市外资股转B股流通 第12号——新发行的限售股份解除限售 第13号——上市公司重大资产重组 第14号——矿业权相关信息披露 第15号——重大资产重组风险的披露 第16号——资产评估相关信息披露