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k3 WISE V12.2_固定资产培训 P2 提纲 固定资产简介 固定资产应用流程 固定资产与其他系统的关系 固定资产初始化操作 固定资产日常处理 固定资产期末处理 报表 P3 固定资产简介 金蝶K/3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助企业实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。 本系统能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用率。 P4 固定资产应用流程 P5 固定资产与其它系统的关系 与总账的关系: 初始化时可传初始数据到总账的科目初始余额；新增卡片及计提折旧时可传凭证到总账；期末结账前可和总账对账。 与成本管理的关系： 成本管理模块的费用录入时可引入固定资产的折旧费用信息。 与报表系统的关系： 报表系统提供固定资产取数函数：FOG_FA,可取到原值、累计折旧、减值准备、净残值等数据。 P6 初始化-系统参数设置 应用场景 固定资产管理系统启用前的参数设置 可以设置系统的启用期间，及是否与总账系统关联 主要功能 P7 初始化-基础资料设置 应用场景 主要功能 变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式，与记账相关。 使用状态是指固定资产当前的使用情况，使用状态将可能决定固定资产是否计提折旧 折旧方法定义用于实现系统自动计提折旧，系统根据会计准则和会计学原理，预设了多种折旧法，同时支持自定义折旧方法。 通过固定资产类别的设置，用户可自定义分类规则，帮助其归类整理大量的固定资产数据。 … P8 初始化-初始数据录入 应用场景 主要功能 参数设置和基础资料都确认完成之后，可以开展已有固定资产的新增卡片录入 “基本信息”部分的数据主要记录固定资产静态的基础属性，反映出固定资产从哪里来，何时入账，在哪里、作何用等情况 “部门及其他”页签的设置为固定资产费用分摊提供依据 “原值与折旧”页签记录与折旧要素相关的信息，输入时一定小心，要保证数据的正确，以免影响以后各期的折旧计提 P9 日常处理-固定资产卡片变动、拆分 应用场景 卡片变动，分为两类： 一是对价值信息的变更，系统从下期开始将按变动后的折旧要素计提折旧； 二是非价值信息的变更，要将变更的信息录入到系统中，以确保固定资产数据的正确性，便于以后的跟踪管理 卡片拆分： 主要处理原来的成批、成套管理的资产（即在固定资产中仅录入了一张固定资产卡片）拆分成单个资产进行管理的业务 主要功能 P10 日常处理-固定资产卡片清理 应用场景 卡片清理时的注意事项： 当期已进行变动的资产不能清理，需将变动记录删除后才可进行清理。 当期新增的固定资产需要在当期清理的，只能用固定资产“清理”功能一个一个清理，不能使用“批量清理”功能，在固定资产报表中可以反映固定资产一进一出的过程。 主要功能 P11 日常处理-设备检修 应用场景 设备检修注意事项： 主要对设备的维修记录及仪器校正记录等单独进行储存，并能进行历史数据的查询 此部分与计提折旧、卡片变动等分离，不在卡片上变动 主要功能 P12 日常处理-凭证管理 应用场景 凭证管理模块主要是根据固定资产的新增、变动、清理等业务手工按单或汇总生成凭证，并对凭证进行有效管理。 计提折旧时不用手工生成凭证,系统会自动生成一张凭证 系统提供自动对账功能 主要功能 P13 期末处理 应用场景 工作量管理：对折旧方法为“工作量法”的卡片有效 计提折旧提供向导式计算过程，折旧可按卡片调整，调整后直接修改当期累计折旧凭证上的金额，不需手工操作 折旧完成之后，可进行自动对账，在此界面上将固定资产的业务数据与总账系统的财务数据进行核对，及时发现错误 执行期末结账向导程序，则完成本期的固定资产业务。 主要功能 P14 报表－统计报表 资产清单 固定资产价值变动表 到期提示表 处理情况表 修购基金计提情况表 数量统计表 附属设备明细表