金融学第六章 商业银行.pptVIP

资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。 负债的流动性是指银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。 通常所说的流动性是指前者，即资产的变现能力。 流动性包含资产的流动性和负债的流动性。 （三）安全性原则 1．风险是商业银行面临的永恒课题。 2．商业银行自有资本所占比重较小，经受不起较大的损失。 3．商业银行对社会经济的影响特殊，要求其强调安全性。 安全性是指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。商业银行经营的特殊性决定了商业银行必须首先坚持安全性原则。 （四）盈利性、流动性、安全性三原则的协调 一般说来，商业银行的安全性和流动性呈正相关关系，而盈利性和安全性、流动性之间的关系往往是反方向变动。 流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。 安全性是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。 盈利性原则是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。 二、商业银行的资产负债管理理论 资产负债管理是现代商业银行管理的核心内容。考察世界商业银行的历史发展过程，相关理论经历了如下三个主要阶段的发展： 资产管理理论 负债管理理论 资产负债管理理论 （一）资产管理理论 主要研究如何把筹集到的资产恰当地分配到现金资产、证券投资、贷款和固定资产等不同资产上。商业银行资产管理理论先后经历了商业贷款理论、资产转换理论和预期收入理论。 　 2. 分行制 涵义：指法律上允许在除总行以外的本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。 分行制的优点是： ①有分布广泛的分支机构，便于商业银行吸收存款，扩大经营规模，增强竞争实力； ②便于资产在地区和行业上分散，从而也有利于风险的分散，提高银行的安全性； ③便于银行实现合理的经营规模，促进现代化管理手段和技术设备的推广应用，提高服务质量，加快资金周转速度。 ④便于金融当局对整个银行业进行管理控制，提高宏观管理水平，还可以避免过多的行政干预。 随着国际金融一体化的大趋势，分行制的形式开始国际化，并有在全球普及的趋势。 分行制的缺点是： ①容易形成垄断。分行制不利于自由竞争，一定程度上会阻碍整个银行业的发展； ②增加了银行内部的控制难度。因为分行制银行规模庞大，内部层次多，机构庞杂，上级行（或总行）在掌握情况和执行重要决策时往往会出现一定的偏差而造成损失； 3. 持股公司制 涵义：又称集团银行制，是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 持股公司制的类型： ①非银行性持股公司。指由非银行的其他企业通过控制银行的大部分股权而组织起来的公司。 ②银行性持股公司。指大银行通过控制小银行的大部分股权而组织起来的公司。 持股公司制的优点： ①可以成为回避限制、开设分行的一种策略，既不损害单元银行制的总格局，又能行分行制之实； ②能有效地扩大银行资本总量，做到地区分散化、业务多样化、更好地进行风险管理和收益管理，增强银行实力，提高银行抵御风险和竞争的能力； ③可以兼单元银行制和分行制的优点于一身。 持股公司制的缺点： 容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争，从而阻碍银行业的发展。 当前国际金融领域的连锁制银行，主要是由不同国家的大商业银行合资建立的，也称之为跨国联合制。 联锁制的优点： 　垄断性强，有利于统一指挥、投资大型行业、事业单位，以获取高额利润。 联锁制的缺点： 　由于受个人或某个集团控制，往往不易获取银行所需的大量资本，不利于银行的发展。 4. 联锁制 涵义：又称连锁经营制或联合制，是指由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。 第二节 商业银行的经营业务 一、负债业务 负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务营运的起点和基础。 商业银行的负债（资金来源）包括自有资金和吸引外来资金两大部分。 （一）商业银行自有资本 1．商业银行自有资本的功能 （1）营业功能。商业银行的自有资本，是其开展各项业务的初始资金，是本钱。 （2）保护功能。指商业银行自有资本在一定程度上可以使客户资金免受损失，从而也在一定程度上保证了银行的安全。 （3）管理功能。是指监管机构通过系列资本指标加强对商业银行的监督管理以及商业银行自身加强资本金管理以满足监管机构规定的最低资本金要求。 商业银行的自有资本主要由普通资本和优先资本组成。 （1）普通资本 普通股，构成了银行资本的核心部分 资本盈余，也叫资本公积金，包括投资者超缴资本和资本增值 留存盈余，也叫盈余公积金，是银行尚未动用的税后利润部分，也是银行所有者的权益之一。 2．商业银行自有资本的构成