金融基础知识第二章信用与利息.pptVIP

（二）银行信用 银行信用是指银行和其他金融机构以货币的形式向企业提供的信用。是现代经济中最基本的占主导地位的信用形式。 银行信用的特点 （1）银行信用的债权人是银行或者是其他金融机构，债务人是企业。 （2）银行信用借贷的客体是货币。 （3）银行信用是一种中介信用。 银行信用克服了商业信用的局限性： （1）银行信用在信用规模上克服了商业信用的局限性。 （2）银行信用克服了商业信用使用方向上的限制。 （三）国家信用 国家信用是国家以债务人的身份通过举债来筹措资金的一种信用形式。 主要形式是公债券和国库券。 国家信用的债务人是政府，债权人是国内外的银行、企业和居民。 国家信用的作用： 1.是弥补财政赤字的有效手段 2.是调剂政府收支不平衡的手段 3.调节经济与货币供给。 （四）消费信用 定义 消费信用是由商业企业、商业银行以及其他信用机构以商品形态向消费者个人提供的信用。 消费信用的形式： 赊销 分期付款 消费贷款 （五）民间信用 民间信用，亦称“民间借贷”，主要指居民个人之间以货币或实物的形式所提供的直接信贷。 特点 规模、范围扩大 借贷方式由繁到简 借款用途发生变化 利率档次差别扩大 民间信用的作用 积极作用——扩大了社会融资的范围 满足了居民的筹集资金 消极作用——风险大 利率高 有可能影响社会安定 （六）国际信用 国际信用，亦称“国际借贷”，是指各国的金融机构、公司企业或政府部门之间相互提供的信用。 包括以赊销商品形式提供的国际商业信用、以银行贷款形式提供的国际银行信用以及政府间相互提供的信用等。 国际信用的形式 1 .政府信贷 它是一国政府向另一国政府提供的贷款，通常由财政部出面借款。贷款资金列入政府预算。 政府信贷特点： 信贷条件优惠 规定贷款用途 附加条件多，政治性强 适宜于公共开发性投资 2 .国际商业信用 国际商业信用是由出口商以商品形式提供的信用，有来料加工和补偿贸易等形式。 3 .国际银行信用 国际银行信用是进出口双方银行所提供的信用，可分为出口信贷和进口信贷。 4.国际金融机构贷款 指世界性的或区域性的金融机构对其成员国提供的贷款。 我国作为成员国的国际金融机构主要有： ①国际货币基金组织 ②世界银行 ③国际开发协会 ④国际金融公司 ⑤亚洲开发银行 5.外国商业银行信贷 指一国政府、金融机构或企业在国际金融市场上向外国商业银行取得的信贷。 6 .国际债券 指一国政府、金融机构或公司企业为筹措资金而在外国或国际金融市场上发行的有价证券。 二、信用工具 信用工具也叫金融工具，是在信用活动中产生的，能够证明债权债务关系、资金所有权关系的具有法律效力的凭证。 传统的信用工具 1 .短期信用工具 短期信用工具指期限在一年以内(含一年)的信用凭证。它主要有以下几种： （1）商业票据 商业票据是企业之间由于信用关系形成的短期无担保债务凭证的总称。它是在商业信用的基础上产生的。 商业票据按其签发人的不同可以分成商业本票和商业汇票两种。 商业票据可以流通转让，也可以向银行贴现。 （2）银行票据 银行票据是在银行信用的基础上由银行签发的或由银行承担付款义务的信用凭证。 它包括银行汇票、银行本票和银行支票。 银行汇票是汇款人将款项交存当地银行由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。 中国建设银行汇票样本 中国工商银行承兑汇票样本 银行本票是申请人将款项交给银行由银行签发给申请人凭以办理转账结算或支取现金的票据。 银行支票是指银行的存款人签发的要求银行从其活期存款账户上支取一定金额给指定人或持票人的凭证。 支票 现金支票 转帐支票 中国工商银行转帐支票票样 中国建设银行现金支票样本 （3）可转让大额定期存单 是由银行签发的注明存款金额、期限、利率，可以流通转让的信用工具。 可转让大额定期存单，是由美国花旗银行于1961年创造的一项金融工具。 我国的可转让大额定期存单的发行始于1986年。 （4） 国库券 国库券是政府为弥补短期财政收支的差额而发行的一种短期债务凭证。国库券的信誉程度高，风险小，流动性强，期限短。 2 .长期信用工具 （1）股票 股票是指股份公司发给股东作为入股凭证，并借以取得股息收益的一种