百安居风险管理详细介绍.docVIP

百安居风险管理介绍 一、风险管理概况：百安居具有成熟的风险管理经验，由专门的副总裁进行风险管理， 二、风险管理详细情况介绍： 风险管理部门的权威性：风险管理是有执行副总裁龙惠芳女士担任，与业务部门完全独立，对中国审计委员会负责，同时对翠丰英国总部的审计部门负责。 组织：分为内审部门和资产保护部门；分别负责流程的风险管理和执行的合规监控。内审部门7人，资产保护部门300多人，资产保护经理是刚从沃尔玛挖来的有8年审计管理经验的专业人才。 工作流程： 1各业务部门颁布流程前需在内审部门备案； 2内审部门会与各相关业务部门一起在操作流程的后半部分列出流程中关键的风险点及责任人，即建立SOP（STAND OPERATION PROCESS ）；目前使用WORD工具实现流程图管理。 3然后内审部门根据SOP定期对业务部门的工作进行审计，并将审计的结果与相关业务部门沟通，确定整改进度，对整改情况进行跟踪，每季度编制审计报告。 4由百安居中国公司高级领导人组成审计委员会，内审部门每季度会向审计委员会提交审计报告；同时也将审计报告提交给翠丰内审，由翠丰内审统一汇总提交翠丰审计委员会。 审计效果执行力确保：审计结果与被审计部门负责人的年度考评直接挂钩，确保审计效果的有效执行。百安居对干部的考评分为三个方面：A团队建设：包括员工满意度等8个项目共8分，做的不好进行扣分；B绩效：比如大金额误差等等也是8个方面共8分；C执行力，也8分：包括邮件处理的处理即当天的工作必须当天完成，定期应召开的会议是否召开，新流程是否操作执行等等。 内审部门的KPI设定： 1按量：发现新问题的数量；前期老问题解决闭环推进―――按期闭环率；推进的流程优化数量。 5．2按质：提出的计划在审计委员会来是是否有效、可执行。 人员操守的审计： 6．1这项内容也被百安居认定为最难做的事情。一般内审部门会要求人力部门在人员招聘时注意品德方面的把关。对人员出现操守不合规情况时百安居内审人员会积极取证，并与法律部门密切配合论证取证的充分性，当证据非常充分时百安居会对相关人员起诉并让其离职；当取证不充分时也会想办法让其离职。 6．2百安居奖惩平台中规定人员惩罚有口头警示、书面警示等多种，半年内书面警示两次员工就辞退。 6．3对人员风险方面，百安居会设立投诉热线，员工可以直接投诉给内审部门，也可直接投诉给英国总公司，同时鼓励供应商投诉；与经济相关的投诉由内审部门解决，其他与人有关的由内审部门督促，人力进行解决。 6．4百安居鼓励供应商投诉，并对投诉的结果一经查实确实存在贿赂情况时将对相关人员或供应商进行大刀阔斧的处理。对于贿赂情况也要根据情况进行分类处理，有时候不排查对供应商进行罚款警示。 6．5百安居鼓励员工诚实，在每天的早会上几乎都会宣贯这方面的内容；百安居内审部门竭力在扭转员工被审计出问题后的态度，由“运气不好”向“确实是做错了”这方面进行改变。 8、采购方面的审计： 8．1审计风险点：A 供应商的引进；B 网上招投标管理；C采购人员的岗位设置分工情况；D质量管理情况 E 毛利控制 F工厂检查环境控制 F采购人员职业操守 8．2供应商选择具体审计实施情况：首先可与分管的业务主管进行沟通，了解清楚现有的流程是如何操作的，然后进行流程分析：看现有的流程是否有漏掉的风险控制点，如果有则需要加风险控制点；如果没有则需要审计执行方面是否有偏差。具体的可以挑选采购额大的高风险的供应商作为样本，对照现行流程进行测试，看是否在结果上有问题，然后发现整个流程上的问题。 8．3网上招投标管理具体审计实施：首先审计整个招投标操作的流程是否公开透明，结果选择是否合规；其次审计见证性资料是否齐备，定价结果是否与预期价格相一致（预期价格可以通过相关渠道调查或其它方式获取。） 8．4对于专利性质的产品采购价格审计实施：可用利润正推或倒推法，以保证保底利润为前提。 9、资产保护部门七大职责； 9．1企业文化、价值观的推动 9．2 营造诚信的环境、确保员工按要求执行 9．3 改善企业的执行力，尤其是一线员工的执行力 9．3．1每天检查清单，基本控制点：收货、退货、收银、现金管理，每天检查，出现例外进行汇总报告 9．3．2发现问题后与当事人进行沟通改进 9．3．3每周与店经理沟通并作出行动方案，反馈上报 9．4 为企业赢利（空控费用降低，eg通过核查电话清单促使电话有效使用，电话费降低；核查门店虚假销售情况） 9．5确保企业持续发展、保证中央管理执行力，使门店保持标准化管理 9．6强化企业核心竞争力 9．7降低企业风险 10、资产保护部门的职责；