商业银行经营和管理课后作业：农业银行-交通银行、建设银行资本构成比较.docxVIP

项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 代码 核心一级资本 1 实收资本 324,794 324,794 E01 2 留存收益 809,641 684,464 2a 盈余公积 115,135 96,748 E04 2b 一般风险准备 198,305 175,606 E05 2c 未分配利润 496,201 412,110 E06 3 累计其他综合收益和公开储备 104,155 120,895 3a 资本公积 98,773 98,765 E03 3b 其他 5,382 22,130 E08 4 过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司，股份制公司的银行填 0 即可） 0 0 5 少数股东资本可计入部分 93 132 6 监管调整前的核心一级资本 1,238,683 1,130,285 农业银行，建设银行，交通银行三家银行资产对比 农业银行： 表一 农业银行资本构成 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 本集团 本行 本集团 本行 核心资本充足率 10.32% 10.34% 10.00% 10.05% 资本充足率 13.13% 13.15% 13.08% 13.13% 表二 农业银行资本充足率 报告显示，2016年度，农业银行营业收入为5060.16亿元，同比减少5.6%，其中利息收入同比下降了8.7%，但同时手续费和佣金收入同比上涨了10.2%；净利润为1840.60亿元，同比增长1.9%。 资产质量方面，截至2016年年末，农行的不良贷款余额2308.34亿元，较上年末增加179.67亿元。不良贷款率为2.37%，较上年末下降0.02个百分点，但仍高于行业平均水平的1.74%。关注类贷款占比3.88%，同比下降0.32个百分点。2016年末，农业银行总资产195,700.61亿元，发放贷款和垫款97,196.39亿元，吸收存款150,380.01亿元，资本充足率13.13%；利息收益率2.25%，净利差2.10%，分别较上年下降41和39个基点。利息净收入占农业银行2016年营业收入的78.7%。 建设银行： 2016?2015???实收资本????????????????????????????????????????????????250,011???????250,011? ????留存收益????????????????????????????????????????????????1,170,743?????1,009,217? ???盈余公积???????????????????????????????????????????????175,445???????153,032? ???一般风险准备?????????????????????????????????????????211,134???????186,383? ???未分配利润???????????????????????????????????????????784,164???????669,802? ???累计其他综合收益和公开储备????????????????????????????????133,598???????152,283? ???资本公积??????????????????????????????????????????132,800???????157,613? ???其他??????????????????????????????????????????????????????798???????(5,330)? 表三 建设银行核心一级资本构成 ? ????????????????????????? ????????????????? 年份 2016 2015 本集团? 本行? 本集团 ?本行 核心一级资本充足率： 12.98%?? ?12.89%? 13.13%? ?12.94% ?核心一级资本净额 ?1,549,834 1,456,011 1,408,127? ?1,328,994 一级资本净额 1,569,575 1,475,184 1,427,847 1,348,654 资本净额 1,783,915 1,686,768 1,650,173 1,567,187 ??????????????????? 表四 建设银行资本充足率 ?????