存托凭证跨境资金管理办法试行.pdfVIP

存托凭证跨境资金管理办法 （试行 ） 第一章 总则 第一条 为规范存托凭证跨境资金管理，根据 《中华人民共 和国中国人民银行法》、《中华人民共和国外汇管理条例》（中华人 民共和国国务院令第532号）、《国务院办公厅转发证监会关于开 展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》（国办 发 〔2018〕21号）及其他相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称的存托凭证，包括境外基础证券发行人 （以下简称境外发行人）在中国境内发行的存托凭证 （以下简称 中国存托凭证），以及境内企业在境外发行的存托凭证（以下简称 境外存托凭证）。 第三条 鼓励存托凭证业务使用人民币进行跨境收付，并通 过人民币跨境支付系统 （CIPS）完成跨境人民币资金结算。 第四条 中国人民银行及其分支机构、国家外汇管理局及其 分局、外汇管理部依法对存托凭证发行、交易等涉及的账户、资 金收付及汇兑等实施监督、管理和检查。 第二章 存托凭证发行资金管理 — —1 第五条 境外发行人和境内企业发行以新增证券 （含首发、 增发、配股等，下同）为基础的存托凭证，应按 《中华人民共和 国外汇管理条例》规定办理登记。 第六条 境内企业以新增证券为基础发行境外存托凭证，应 按照《中国人民银行关于进一步完善人民币跨境业务政策 促进贸 易投资便利化的通知》（银发 〔2018〕3号）、《国家外汇管理局关 于境外上市外汇管理有关问题的通知》（汇发 〔2014〕54号）等 规定办理登记、账户开立与使用、资金收付及汇兑等事项。 第七条 境外发行人以新增证券为基础发行中国存托凭证， 应在获得证监会核准发行后10个工作日内，委托其境内主承销商 （或境内相关代理机构），持以下材料到其上市境内证券交易所所 在地国家外汇管理局分局或外汇管理部（以下简称所在地外汇局） 办理登记： （一）《以新增证券为基础的中国存托凭证发行登记表》（见 附1）； （二）证监会核准发行中国存托凭证的证明材料； （三）境外发行人委托境内主承销商（或境内相关代理机构） 办理中国存托凭证登记的委托代理协议。 所在地外汇局审核上述材料无误后，在资本项目信息系统（以 下简称系统）为境外发行人办理登记，并通过系统打印业务登记 凭证，加盖业务印章后交至境内主承销商（或境内相关代理机构）。 所在地外汇局在为境外发行人首次办理登记时，应在系统中 2 — — 查询境外发行人是否有主体信息。没有主体信息的，应给予境外 发行人特殊机构赋码并为其办理主体信息登记。 境外发行人应在中国存托凭证发行结束后10个工作日内，通 过其境内主承销商 （或境内相关代理机构）将更新后的 《以新增 证券为基础的中国存托凭证发行登记表》报送所在地外汇局。 第八条 境外发行人以新增证券为基础在境内发行中国存托 凭证，应 （或委托境内主承销商、境内相关代理机构）凭所在地 外汇局打印并加盖业务印章的业务登记凭证，选择一家境内商业 银行（以下简称开户行），以境外发行人的名义开立募集资金专用 账户 （人民币或/和外汇）（账户收支范围见附2、账户信息申报 规范见附3，下同）。 第九条 境外发行人以新增证券为基础在境内发行中国存托 凭证所募集的资金可以人民币或外汇汇出境外，也可留存境内使 用。 已办理登记的境外发行人，如需将募集资金汇出境外，应持 业务登记凭证到开户行办理相关资金汇出手续；如将募集资金留 存境内使用，应符合现行直接投资、全口径跨境融资等管理规定。 第三章 存托凭证跨境转换资金管理 第十条 本办法所称的存托凭证跨境转换，指符合相关规定 的跨境转换机构将基础股票转换为存托凭证（以下简称生成），以 及将存托凭证转换为基础股票（以下简称兑回）。本办法所称的跨 — —3 境转换机构，包括从事中国存托凭证跨境转换的境内证券经营机 构（以下简称境内转换机构），以及从事境外存托凭证跨境转换的 境外证券经营机构 （以下简称境