新员工入职培训—集中对账概述.ppt

集中对账培训之对账制度简析 （二）分支行对账管理岗职责 　　各分支行对账管理人员负责辖内营业机构对账工作组织实施；负责辖内营业机构对账工作管理、监督、考核；负责所辖“上门对账”账户的上门对账相关工作；负责督导辖内营业机构退信原因的核实工作；负责组织辖属机构开展未对账账户、对账不符账单的催收；配合对账中心处理对账过程中发现的异常情况；受理客户对账查询。 　　每季度终了后45日内向市分行书面上报对账工作总结，总结内容包括：账户清理情况、对账工作开展情况、应对账账户数、实际发出对账单数、 对账单收回率、对账中存在的问题、工作措施与建议等。 第二章 组织与职责 集中对账培训之对账制度简析 第二章 组织与职责 （三）营业机构职责 营业机构负责客户银企对账协议的签订及客户对账预留印鉴的采集；收集、整理、维护账户对账信息；负责低效账户的清理；负责本机构退信、对账不符原因的核实，并将核实结果及时反馈对账中心；负责其他账户（日均一万元以下账户）余额对账单的柜台发出、收回和催收；负责本机构账户明细对账单的发放；配合对账中心处理对账过程中发现的异常情况；受理客 户对账查询；负责做好集中对账的宣传、解释工作。 集中对账培训之对账制度简析 第三章 内外部往来对账 特殊规定： 1.单位定期存款账户、协议与协定存款账户、通知存款账户等特殊账户，在账户开立时，由营业机构与存款人或其他金融机构约定对账周期与对账方式。营业机构应将该类账户的对账方式、对账周期及时报告市分行对账中心。 2.保证金账户实行双线对账。保证金账户视同结算账户与存款人进行核对，营业机构应按月与业务管理部门核对台账。保证金账户发生变动时，必须逐笔勾对明细发生额。 3.营业机构存放其他金融机构款项的，在收到其发送的对账单 或对账信息后，要安排双人逐笔勾对，无误后审核人员签章 确认，对账单回执加盖预留印鉴后按时返还该金融机构。 集中对账培训之对账制度简析 第三章 内外部往来对账 对账流程 （一）对账单数据下载 　　每月初，对账中心负责下载账单信息，2个工作日内与第三方交接加密后纸质账单数据。第三方自接到数据后3个工作日内完成对账单信函制作，并不晚于当月28日完成对账单寄递及回执收回工作。 集中对账培训之对账制度简析 第三章 内外部往来对账 （二）对账单据发送 　　第三方在对账单信函制作完成后，根据我行提供的客户名址完成寄递、收回工作（其他账户纸质账单除外，由营业机构负责发送）；电子账单的输出由系统自动进行处理，通过电子渠道自动发送客户。 （三）对账单回执收回 重点账户、普通账户对账单回执由第三方负责收回，因特殊原因第三方无法收回的，由各分支行对账管理人员配合对账中心人员完成催收工作；其他账户对账单回执由营业机构负责收回。　　　　 （四）对账单回执审核 　　收回的对账单回执统一由对账中心专职对账人员通过对账 管理系统审核处理。对账中心收到的对账单回执应 于5个工作日内审核完成。 集中对账培训之对账制度简析 第三章 内外部往来对账 委托第三方 制作纸质账单， 电子账单通过 电子渠道发送客户 对账系统 账户分类， 签约查询 对账查询统计 营业机构 前台签约 数据 导入 生成账单文件 客户对账 发送 客户 反馈回执 回执审核 处理 退信和催收 不符 审核结果 处理 对账业务流程图 集中对账培训之对账制度简析 纸质回执处理流程 集中对账培训之对账制度简析 集中对账培训之银企对账重要性 概念： 银行对账单是指银行客观记录企业资金流转情况的记录单。企业发生的业务资金通过银行进行结转，银行客观地逐步记录下来，银行出具的对账单能够真实地反映企业业务资金的流转情况。 银行对账单具有客观性、真实性、全面性等基本特征。 未达账项是指银行和企业对同一笔款项收付业务，因记账时间不同，而发生的一方已经入账，另一方未入账的款项。企业在编制银行余额调节表后， 就 可以排除未达账项的影响。 集中对账培训之银企对账重要性 银企对账重要性： 1.银企对账有助于企业防范操作风险。 操作风险主要包括：企业会计人员计算记账金额时出现的运算错误，登记账户的错误，以及银行操作人员记账错误等。例如： 本月购入材料一批，开给供货方支票计937万元，记账时误记为973万元。 本月购入B材料一批，入账金额为56万元，开给供货方支票误记为65万元。 企业转账支票金额为3万元，银行操作人员误转为30万元。