科大智能科技股份有限公司董事会 2013年度内部控制自我评.PDFVIP

科大智能科技股份有限公司 科大智能科技股份有限公司董事会 2013年度内部控制自我评价报告 科大智能科技股份有限公司（以下简称“公司”） 根据《中华人民共和国 公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 “《证券法》”）、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》等国家相关法律法规要求，对公司2013年度内部控制情况进 行了全面检查，在查阅了公司的各项内控管理制度，了解公司及所属部门、子公 司在内部控制实施工作的基础上，对公司的内部控制情况进行了评价。现将公司 2013年度内部控制体系建设和执行情况阐述与评价如下： 一、公司建立内部控制建设的目标 1.建立和完善公司内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制， 促进公司发展战略的实现； 2.合理保证公司各项经营管理活动符合国家有关法律法规和公司内部规章 制度； 3.规范公司会计行为和运作机制，确保公司财务报告及相关信息披露的真 实、准确、完整和公平； 4.建立有效的风险控制体系，强化风险管理，提高风险意识，保证公司各项 经营活动健康有序地运行，提高公司经营管理的效率和效果，促进公司实现发展 战略，保护全体股东的合法权益； 5.防止、发现和纠正错误与舞弊，保护公司财产的安全与完整。 二、公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1.合法性原则：内部控制应当符合国家有关法律、法规的规定和有关政府监 管部门的监管要求。 2.全面性原则：内部控制应当贯穿公司决策、执行、监督和反馈全过程，涵 盖公司及所属部门、子公司的各项业务、活动事项和所有人员。 3.重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注公司重要业务事项、 业务流程中的关键控制点和高风险领域。 4.适应性原则：内部控制制度不仅应符合国家法律法规的规定，也应当与公 1 科大智能科技股份有限公司 司经营规模、业务发展、竞争状况、风险水平、管理要求以及外部环境相适应， 并不断根据情况的变化及时进行修订和完善。 5.制衡性原则：内部控制应当在公司治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成权责分明、相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超 越内部控制制度的权力，同时兼顾运营效率。 6.成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实 现有效控制。 三、公司的内部控制体系及2013年内部控制执行情况 在董事会、管理层以及公司全体员工的共同努力下，公司在内部治理的完善、 组织架构的健全，内控制度的建立等方面取得一定成绩，逐步建立了一套科学合 理的内部控制体系。 （一）内部控制环境 1.公司治理 公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经理层组成，分别行使权 力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。根照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》及中国证监会的相关法律法规，明确了权力机构、执行机 构、监督机构和执行机构的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。 公司按 《公司法》、《证券法》等有关法律法规及公司章程的规定编制了股 东大会、董事会、监事会的议事规则及独立董事任职及议事规则、总经理工作细 则等，并适时进行修订。2013年度，为规范公司股东大会的表决机制，保护投资 者合法权益，公司制定了《股东大会网络投票实施细则》。 董事会下设董事会秘书、审计委员会、战略委员会、提名委员会及薪酬与考 核委员会，并制定了相应工作细则。 公司监事会对董事会和管理层的履职情况履行监督的职能，包括： 对董事 会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；检查公司财务；对董事、 高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程 或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；当董事、高级管理人 员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主 管机关报告等责任和义务。