外汇检查工作情况介绍与银行外汇业务违规行为分析.ppt

* 谢 谢 再见 * * * C公司在得到外汇后立即指令国际部汇给香港D 公司。 在无任何付款凭证的条件下，国际部办理了上述汇款业务。 * 合同到期后未能履约，直至逾期30个月，双方重新商定以互不计息的方式进行平仓； C公司外汇来源是其香港B投资公司从A银行离岸部的融资贷款，改变用途后用于平仓。 * ② ￥ 1.7亿 ⑧ ￥ 1.7亿 香港D公司 香港B公司 中资G集团 A 银行控股E 公司 保税区C公司 深圳F公司 A 银行 国际部 离岸部 境 外 境 内 ① ￥ 2亿用于清偿债务 ③ ￥ 1.7亿 ⑦ ￥ 1.7亿用于平仓 ⑤$2000万 ④ 接受C公司指令汇出$2000万 ⑥ $2000万 用于平仓 * 在上述业务过程中，银行违反了多项外汇管理政策法规： 一是银行超范围经营外汇业务 二是协助企业逃汇 三是在外汇汇出时未进行国际收支统计申报 四是违反外汇利率、汇率管理规定，以及保税区 外汇管理规定 * 通知中明确，只要银行具有即期结售汇业务和衍生产品交易业务资格，备案后均可从事远期结售汇业务，以及获准办理远期结售汇业务6个月以上的银行，向外汇局备案后即可办理不涉及利率互换的人民币与外币掉期业务