财务处关于借款和报销具体规定 人事处.pptVIP

关于借款和报销的具体规定 2009.09.02 大连化物所财务处 借款业务的具体规定 报销业务的具体规定 付款业务审批权限的规定 发票开具的规定 借款业务的具体规定－借款类别 按照借款具体金额分为： 金额已知借款 金额未知借款 借款业务的具体规定－借款类别 按照借款具体用途分为： 1、材料采购借款 2、设备采购借款 3、劳务费借款（答辩费、评审费等） 4、差旅费借款（国内旅费和出国旅费） 5、其他借款 借款业务的具体规定－借款单填写 借款单填写的具体规定： 1、日期用阿拉伯数字准确完整填写 2、借款内容填写准确、完整、明晰 3、借款金额大小写必须一致（金额未知借款可在大 写处填写“封万”、“封仟”等字样） 4、借款人（必须为在职职工）、审批人完整 5、付款方式选择正确（电汇、支票、现金等） 6、收款人户名、开户行、帐号填写准确、完整 报销业务的具体规定－报销类别 按照报销具体用途分为： 差旅费报销单（国内旅费和出国旅费） 普通报销单 1、材料采购报销和核销 2、设备采购报销和核销 3、劳务费报销和核销（答辩费、评审费等） 4、其他借款核销和报销（招待费、维修费等） 报销业务的具体规定－报销单填写 报销单填写的具体规定： 1、日期用阿拉伯数字准确完整填写 2、报销内容填写准确、完整、明晰 3、报销金额大小写必须一致（已经借过款的需在预支款处填写具体借款金额） 4、经手人、审批人填列完整，发票需第三人签字验收 5、支票收款人需将户名填写准确、完整 6、电汇收款人需将户名、开户行和帐号填写准确、完整 付款业务审批权限规定 付款具体审批权限： 付款金额1万元： 题目组长－(相关管理部门例如：研究生部、人事处等) 1万=付款金额5万元： 题目组长－研究室主任、科技处长、 财务处长 付款业务审批权限规定 付款具体审批权限： 5万=付款金额10万元： 题目组长－研究室主任、科技处长、 财务处长－主管所长 10万=付款金额 题目组长－研究室主任、科技处长、 财务处长－主管所长－所长 发票开具的有关规定 单位和个人在开具发票时，必须做到： 填写项目齐全（购货单位、日期、货名及规格、单位、数量、单价、金额等）内容真实,字迹清楚 全部联次一次复写,打印,内容完全一致 并在发票联和抵扣联加盖单位财务印章或者发票专用章 发票不得涂改、挖补。发现发票有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处加盖开出单位财务专用章或发票专用章  财务处具体办事指南、人员岗位等相关信息，请登陆所主页－管理系统－财务处主页查阅。 我们财务处全体工作人员将竭诚为大家提供优质高效的服务。 祝各位： 身体健康 工作顺利 学业有成 谢谢大家！