康耐特：对外投资管理制度（xxxx年8月）资料.pdfVIP

上海康耐特光学股份有限公司 对外投资管理制度 二〇一〇年八月 上海康耐特光学股份有限公司 对外投资管理制度 上海康耐特光学股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强上海康耐特光学股份公司（以下简称“公司”）对外投资的内部 控制和管理，规范公司对外投资行为，提高资金运作效率，保障公司对外投资保值、增 值，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券 法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创 业板上市规则》）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称《创 业板上市公司规范运作指引》）以及《上海康耐特光学股份有限公司章程》(以下简称 《公司章程》)及其他相关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称的对外投资，是指公司以货币资金出资，或将权益、股权、技 术、债权、厂房、设备、土地使用权等实物或无形资产作价出资依照本办法第三条规定 的形式进行投资的行为。 公司通过收购、置换、出售或其他方式导致公司对外投资的资产增加或减少的行为 也适用于本办法。 第三条 对外投资的形式包括：投资有价证券、金融衍生产品、股权、不动产、经 营性资产、单独或与他人合资、合作的形式新建、扩建项目以及其他长期、短期债券、 委托理财等。 第四条 对外投资应遵循的原则： 1、必须遵守国家法律、法规的规定； 2、必须符合公司中长期发展规划和主营业务发展的要求； 3、必须坚持效益优先的原则。 第二章 对外投资管理的组织机构 第五条 公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内， 对公司的对外投资作出决策。未经授权，其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。 第 1 页 共 6 页 上海康耐特光学股份有限公司 对外投资管理制度 第六条 董事会战略委员会为领导机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分 析和研究，为决策提供建议。 第七条 董事会战略委员会投资评审小组负责组织相关部 门或人员对投资建议项目 进行分析与论证以及对被投资单位资信情况进行调查或实地考察，并编制对外投资建议 书。对外投资项目如有其他投资者的，应根据情况对其他投资者的资信情况进行了解或 调查。 第八条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新项目实施的人、财、 物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整建议等，以 利于董事会及股东大会及时对投资作出修订。 第九条 公司董事会办公室和财务部为对外投资的日常管理部门，负责对对外投资 项目进行效益评估，筹措资金，办理相关手续等。 第十条 公司董事会审计委员会负责对对外投资进行审计监督，具体运作程序参照 公司制定的有关规定。 第三章 对外投资的审批权限 第十一条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》和中国证券监督管理委员会 颁布的有关规章制度、深圳证券交易所的有关规则以及本公司《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等规定的权限履行审批程序。 第十二条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。对投资的必要性、可行性、 收益率进行切实认真的认证研究。对确信为可以投资的，按照本公司发布