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第四章 商业银行负债业务 导读： 通过本章学习，读者可以掌握银行主要的资金来源、了解不同资金来源的主要特征、掌握银行存款类资金和非存款类资金的主要区别及影响银行存款水平的因素；了解负债成本率测度分析的指标；掌握银行负债管理面临的金融风险。 负债业务就是银行组织资金来源的业务。商业银行是现代社会经济体系中资金供需方的媒介，负债业务为其资产活动奠定了资金基础。负债业务也因此与资产业务一起成为商业银行业务中最基础和最主要的业务品种，构成银行传统业务的两大支柱，成为商业银行的特征。 存款负债和非存款负债构成银行负债两大部分组成。其中存款负债占了很大的比重，是银行负债业务的重点。存款主要来源于企业、个人、同业及政府，是银行资金来源的主渠道之一。然而随着金融业竞争的加剧，存款已不能满足银行资产活动的需求，这就引入了能以较低成本迅速从外部借入资金的非存款负债业务，为银行的快速扩张提供了动力。 银行负债管理是对资产负债表中负债项目的管理。在相当长的时间里，银行业强调对资金运用的管理，即资产管理。但是，宏观经济环境的变化和竞争的加剧，促使银行业重视对资金来源的管理以及不断开拓新的资金渠道。负债管理广义上包括银行从存款和其他债权人处吸收资金和管理资金结构而作出的各项安排，狭义上仅指银行借人资金以保证资金头寸。虽然银行可以通过不同的方式获取所需资金，但是，不同筹资方式的成本与风