大宗物资管理规定.docVIP

滨海金辉大酒店内部文件 潍滨海金行政字[2011]第01号 大宗物资管理规定 1目的 为加强酒店大宗物资的管理，规范大宗物资的购置、使用、保管与核算，明确责任，特制订本规定。 2范围 本规定适用于酒店所属的所有大宗物资。 3名词及术语 大宗物资采购：凡单位价值不大，但总价值在10000元人民币以上的物资（不含固定资产）采购。 4职责 4.1由财务部负责本规定的制订、修改和解释。 4.2总经理负责本规定的批准。 4.3酒店各部门按本规定执行。 5内容 5.1大宗物资的申购、采购 5.2.1大宗物资的申购 a) 由使用部门根据年初预算或具体情况填写“预算表”。 b) 由采购部进行市场核价后，报财务部审核。 c) 经财务部负责人审核后，报总经理审批。 5.2.2大宗物资的采购 a) 财务部及使用部门对所报进货价格进行监督。 b) 采购部根据审批情况，对供货商进行筛选，并与供货商签订购货合同，合同上需要明确品名、数量、价格、交货时间、地点、付款方式、违约责任等。 c) 对于价值较大，数量较多的大宗物资，需按潍坊烟草有限公司管理规定通过公开竞标采购。 5.2 大宗物资的验收 5.3.1货到后财务仓库保管员、采购人员、使用部门及相关部门人员，一同进行验收，填写《验收单》。 5.3.2验收内容 a) 实际购入数量是否与申购数量相符。 b) 检验其是否具有合法的出厂证明、符合国家标准的产品质量合格证等 相关证件。 c) 使用部门需对其质量和实用性做出检验。 d) 对于购货合同上注明的需进行检验的其他项目。 e) 使用部门认为需要进行检验的其他项目，。 5.3.3 验收确认 a) 在确认大宗物资合格后，参加验收的相关人员，需在《验收单》上签字确认，并对其质量负责。大宗物资验收报告一式四联，相关部门留存。 b）财务部门根据供货商提供的正式发票与签字盖章后的《验收单》，进行账务处理。 5.4大宗物资核算方式 大宗物资核算方式：大宗物资采用历史成本计价法入账核算。 5.5大宗物资的管理 大宗物资领入使用部门后,由使用部门负责进行管理，并进行必要的日常维护、保养，以保证正常使用。使用部门对大宗物资要建立台账，登记使用及维修保养的情况。 5.6责任追究 对于因人为原因造成的物资损失要追究相关责任人；因日常管理不善造成的损失要追究使用部门的责任；因质量问题造成的损失追究采购部的采购责任及相关部门的验货责任。 6 相关文件 无 7 相关记录 无