理财直接融资工具信息披露规范2018年版.PDFVIP

理财直接融资工具信息披露规范 （2018 年版） 一、 工具发行前挂网材料 序号 时间 文件名称 内容规范及要求 1. 标题：第x 期，x 为大写汉字，例如“第一期”； 2. 第二章 发行条款内相关要素填写规范： T-3 （1 ）面值：100 元 （此处不能为空）； xx 公司 20xx （注： （2 ）缴款日/起息日：发行日后一个工作日； 年度第x 期理 1 T 为发 （3 ）工具成立条件：实际募集的资金金额达到X 亿元（X 为本期计划发行金额，而非注册金额）； 财直接融资工 行日， 3. 第七章 信息披露工作安排：若评级报告为针对短期融资券、中期票据、企业债等的评级报告， 具募集说明书 下同） 则应在相应章节对评级报告的表述后添加“（该信息请投资者通过公开信息渠道自行采集，本工 具不做专项披露）”； 4. 印章原则上为总行行章或经授权的总行一级部门印章、业务专用印章。 1. 首页右上角原则上须填写“编号”； xx 公司理财 2. 融资合同中关于理财直接融资工具或相关文件名称原则上不出现 “第X 期”字眼，分期发行的 直接融资工具 2 T-3 工具通过后期补充填写附件《理财直接融资工具基本要素》来确定； 理财直接融资 3. 若分期发行，融资合同正文中融资金额为工具注册金额，而非首期发行金额； 合同 4. 印章原则上为总行行章或经授权的总行一级部门印章、业务专用印章，另须有融资企业公章。 序号 时间 文件名称 内容规范及要求 xx 公司 20xx 年度第x 期理 1. 应有出具该法律意见书的律师事务所公章，以及两名具备资格的经办律师签字或签章。 3 T-3 财直接融资工 2. 法律意见书签署日期应不早于其他发行文件的签署日期。 具法律意见书 xx 公司 20xx 1. 财务报告中有出具该审计报告的会计师事务所公章，及两名注册会计师的签字或签章； 年度合并报表 4 T-3 2. 财务报表须有企业公章 （红章）和三级签章 （企业法定代表人、主管会计工作负责人、会计机 审计报告（近 构负责人签章）。若为审计报告的复印件（黑色印章），则应另加盖融资企业红章。 三年） xx 公司 20xx 年度第x 季度 1. 财务报表须有企业公章（红章）和三级签章 （企业法定代表人、主管会计工作负责人、会计机 5 T-3 财务报表（近 构负责人签章）。 一期） xx 公司 20xx 年度第x 期理 1. 抵、质押合同：印章原则上为总行行章或经授权的总行一级部门印章、业务专用印章，另须有 财直接融资工 出质人或抵押人的公章 （若为个人抵质押，须有个人签字或印鉴）； 6 T-3 具理财直接融 2. 担保合同：印章原则上为总行行章或经授权的总行一级部门印章、业务专用印章，另须有担保 资担保/ 抵押/ 企业公章 （若为个人担保，须有个人签字或印鉴）。