现金流量与营运资本管理10.docVIP

TOC \o 1-3 \h \z \u 第一讲 决定企业生存的现金流 3 第一节 什么是现金流 3 （一）现金流的概念 3 （二）现金流的分类 3 第二节 现金流在企业中的重要作用 4 （一）资金是企业的血液 4 （二）现金流是企业生产经营的动力源 4 （三）现金流影响企业的生存质量 4 （四）现金流决定企业的市场价值 5 第三节 企业经营活动对现金流的要求 5 （一）安全 5 （二）增值 6 （三）顺畅 6 （四）速度 7 （五）变现 7 第二讲 影响企业现金流正常运转的原因 7 第一节 盲目扩张 过度投资 7 （一）盲目收购兼并扩张 8 （二）盲目扩大经营范围 8 第二节 投资失误 8 （一）投资是现金增值的循环过程 8 （二）有效的投资措施 9 第三节 过度负债 10 （一）负债经营带来财务风险 10 （二）负债经营风险的总体防范和控制 11 第四节 经营不善和财务管理薄弱 12 （一）经营不善造成企业资金沉淀 12 （二）财务管理薄弱造成企业资金流失 12 第三讲 企业防范现金流风险的措施 13 第一节 加强企业筹资管理 14 （一）科学的筹资决策 14 （二）控制负债规模、