美的集团_2018年度内部控制评价报告1.pdfVIP

美的集团股份有限公司 2018年度内部控制评价报告 美的集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称“企业内部控制规范体系”），结合美的集团股份有限公司（以下简称“公司”） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系 和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制 有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制组织体系 1 公司董事会授权内控项目小组负责内部控制评价的具体组织实施工作，对2018年 度纳入评价范围的风险领域和单位进行内部控制评价。内控项目小组包括内控项目领 导小组、执行小组两个层次。 内控项目领导小组是内控项目的领导和决策机构，负责整个内控项目实施策略制 订、重大事项决策、项目实施情况监督。公司董事长兼总裁方洪波先生担任领导小组 组长。内控项目领导小组就内部控制建设和评价的总体情况向董事会负责。 内控项目执行小组是内控项目的组织实施机构，完成内控项目的具体实施。包括 确定2018年度纳入评价的单位；记录重要业务单元、重要业务流程及交易的内部控制； 评价内部控制设计及执行的有效性；维护更新内部控制评价文件；监察内部控制问题 的发现以及经管理层确认的整改建议是否按计划进度落实执行；定期就项目进度、质 量及重大问题及时汇报内控项目领导小组。 被纳入评价范围的风险领域和单位流程负责人为各项控制活动内部控制建设和评 价的具体责任人。流程负责人在内控项目执行小组的指导下描述业务流程、有关控制 点及其他有关流程的信息，确认流程记录文件，识别重要控制措施，整改内控缺陷。 公司聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效性进 行独立审计。 （二）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领 域，并对母公司及下属重要子公司2017年度的资产总额、净利润、营业收入进行了分 析，将以下单位的内部控制纳入2018年度的评价范围：美的集团股份有限公司（母公 司）、广东美的制冷设备有限公司、广东美的集团芜湖制冷设备有限公司、美的集团 武汉制冷设备有限公司、芜湖美智空调设备有限公司、广东美的厨房电器制造有限公 司、广东美的微波炉制造有限公司、佛山市顺德区美的洗涤电器制造有限公司、无锡 小天鹅股份有限公司、合肥美的洗衣机有限公司、无锡飞翎电子有限公司、无锡小天 鹅通用电器有限公司、合肥美的电冰箱有限公司、合肥华凌股份有限公司、广东美的 暖通设备有限公司、合肥美的暖通设备有限公司、佛山市顺德区美的电热电器制造有 限公司、芜湖美的生活电器制造有限公司、芜湖美的厨卫电器制造有限公司、芜湖美 的厨房电器制造有限公司、广东美的环境电器制造有限公司、江苏美的清洁电器股份 有限公司、广东美芝制冷设备有限公司、安徽美芝精密制造有限公司、浙江美芝压缩