定期结算管理流程图.docVIP

KP06.02.07.06 定期结算 1.风险 （1）F1定期结算未签定有效的协议（K） （2）F2欠款未及时确认（K） 2.控制措施 1）F:定期结算未签定有效的协议 （1）FK1销售事业部油气销售科天然气管理岗根据销售计划，提出拟签订定期结算合同申请。销售事业部主管领导对《X年拟签定天然气购销合同用户表》进行审核并签字。公司主管领导对年供气量5亿方以上合同进行审核并按授权签字批准。销售事业部计划经营科合同管理岗位按照主管领导审批意见与客户签定定期结算合同。 （2）F1.1M销售事业部油气销售科天然气管理岗根据销售计划，提出拟签订定期结算合同申请。 （3）F1.2M销售事业部主管领导对《X年拟签定天然气购销合同用户表》进行审核并签字。 （4）F1.3M公司主管领导对年供气量5亿方以上合同进行审核并按授权签字批准。 （5）F1.4M销售事业部计划经营科合同管理岗位按照主管领导审批意见与客户签定定期结算合同。 2）F:欠款未及时确认 （1）FK2销售事业部油气销售科结算岗位会同会计核算中心至少每半年与欠款客户核对应收账款余额，签认《往来款项确认书》。 （2）F2.1M销售事业部油气销售科结算岗位会同会计核算中心至少每半年与欠款客户核对应收账款余额，签认《往来款项确认书》。 3.流程步骤 编号 业务活动 操作岗位/部门 业务表单 描述 KP06.02.02.03 供销衔接管理 MP0