《XXX管理咨询-内控体系培训》-公开课件（精选）.pptVIP

7、绩效考核 绩效考核是企业为了实现生产经营目的，运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。 举例：在绩效考核指标设置流程中，各部门需要根据自身情况，来提出下一年的KPI指标。 XXXX管理咨询有限公司 Excel Consulting Confidential 四、内控体系搭建 内控体系搭建 XXXX管理咨询有限公司 Excel Consulting Confidential 第一阶段：调研诊断 第二阶段：体系建立 第三阶段：辅导实施 项目小组组建 现场实施作业及诊断 内控评估报告提交 建立内控手册、风险数据库 建立内控评价手册 与客户相互沟通 实施辅导 跟踪回访 后续修正 单个内控流程如何记录 控制目的：执行这项作业所规避的风险或者涉及到的控制目标。 流程控制人：参与到作业流程中的人，具体描述的时候应注意该控制人所涉及的部门及岗位具体名称。比如，销售部部门经理，资产管理部专员等。 控制频率：作业的时间间隔控制。如：每年一次，每天，随时等。 控制方式：系统控制还是人工控制。如手工填XX单据，通过OA系统申请或者通过ERP系统申请。 控制活动：流程是如何作业的。如：内控部的内控专员通过登录OA系统，并在OA系统内填制资产购置申请单，提交部门