信用管理与风险资本配置.ppt

第五章 信用管理与风险资本配置;第一节 巴塞尔协议 第二节 内部信用评级 第三节 风险资本配置;第一节 巴塞尔协议;主要内容;巴塞尔银行监管委员会;主要职责 ：;巴塞尔协议就是由巴塞尔委员会成员国（包括美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、瑞典等十国 ）的中央银行在瑞士巴塞尔达成的若干重要协议的统称。其实质是为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价，是对国际商业银行联合监管的最重要形式，并具有很强的约束力。 ;;必经之路;;协议出台之目的;巴塞尔协议Ⅰ的内容;1975年和1983年——《对银行国外机构监管的原则》;1988年——《统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》;;风险权重体系;目标标准比率;这一协议被后人认为是加强国际银行统一监管的划时代的重要文件 ，有着实质性进步。 这一协议的推出，意味着资产负债管理时代向风险管理时代过渡。 ;二、《巴塞尔协议Ⅱ 》;;（二）三大支柱;（1）变更了资本充足率的计算公式;（2）修改了信用风险的计算;;（3）将操作风险纳入监管范畴;日本大和银行;【结局】 1995年9月26日 ，日本大和银行行长藤田彬宣布，由于井口俊英在账外买卖美国债券，使该银行蒙受11亿美元的巨额损失。 10月4 日藤田彬为此引咎辞职。 11月2日 ，美国联邦储备委员会等金融监督管理机构联合发布命令，规定大和银行3年内不得在美国重新开展金融业务。 由于家大业大，虽未倒闭，却信誉扫地，最后不得不走向同住友银行合并之路。;;最低资本要求;2、第二支柱—监管部门的监督检查 ;3、第三支柱—市场约束;三、《巴塞尔协议Ⅲ》;（二）主要内容;;;;巴塞尔协议Ⅲ最低资本要求框架（%） ;;（三）《巴塞尔协议Ⅲ》的改进 ;2、扩大了风险资产的覆盖面;3、试图解决“顺周期性问题”;4、稳健实现商业银行资本监管框架的过度;;;风险加权 资产;中国银行业资本监管制度的发展;四、我国《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》 ;;具体来说：;（二）《办法》将对商业银行资本监管的要求分为四个层次，监管四类银行 ;;四类银行:;;（三）对各级商业银行达标的过渡性??排;;第二节 内部信用评级;信用风险回顾;信用风险度量的关键要素;信用风险度量的关键要素;信用风险度量的关键要素;信用风险度量的关键要素;信用风险度量的关键要素;信用风险与信用风险损失;客户评级;客户风险评级细分;客户评级工作基本流程;债项评级;债项风险理论及算法;债项风险计算方法;债项违约损失计算步骤;债项风险评级;内部评级法的两个阶段;美国银行风险评级应用;第三节 风险资本配置;风险资本配置是指金融机构针对每项交易或者业务单元进行经济资本分配的过程。;90年代以后，西方银行业越来越多地从自身业务角度而非从被监管者角度来看待资本内部管理问题。资本不仅是吸收损失的缓冲装置，也是银行配置资源从而获取利润的工具，因此要从安全和盈利两个角度同时考虑，以确定最佳资本比率 90年代一些国际活跃银行，为满足自身资本和风险管理的需要，利用以历史数据和统计模型为基础的风险价值方法（VaR），而非以经验判断为基础的标准法，计算各产品线、业务线和资产组合实际承担的风险，并以经济资本的形式，即以吸收非预期损失所需的资本额，对业务和风险进行管理。 巴塞尔委员会肯定了经济资本的风险量化方法，决定用于监管资本计算，形成了新资本协议。 在此形势下，多数银行在2004-2005年开始实施经济资本管理;经济资本是银行在市场环境中用作覆盖非预期损失的风险资本 风险意味着损失 从是否可以预见的角度讲，银行的潜在损失分为三类： 预期损失、非预期损失和异常损失;预期损失和异常损失;非预期损失;三种损失的关系：举例;三种损失的关系：举例;银行经营面临的风险损失可分为三类：预期损失、非预期损失和异常损失 经济资本=信用风险资本+市场风险资本+操作风险资本+其他风险资本;三种损失的关系：举例;非预期损失与资本;;计算方法;风险资本配置方法;;;;;第四节 基于全面风险管理的绩效评价;1、传统的商业银行绩效评价体系的缺陷 2、风险调整资本收益（RAROC）评价体系 3、经济附加值（EVA）评价体系 ;传统商业银行绩效评价体系;传统商业银行绩效评价体系的缺陷;举例;RAROC（Risk Adjusted Return on Capital）;RAROC的计算;;EVA是非常浅显易懂的;这就是EVA！;;;