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PAGE PAGE 10 廣東德正有限責任會計師事務所 郵編(Postcode):528300 電話(Tel):(0757傳真(Fax):(0757GuangDong Dezheng Certified Public Accountants Ltd. 粤德会审字[2011]***号 专项审计报告 佛山市顺德区乐从镇水藤资产管理办公室： 我们接受委托，于2011年1月15日至2月16日，对佛山市顺德区乐从镇水藤资产管理办公室（以下简称水藤资产办）2008年1月1日至2010年12月31日财务收支情况进行了审计。水藤资产办的责任是提供本次审计所需要的真实的、完整的、合法的会计资料。我们的责任是通过对这些会计资料的审阅，根据是次审计的特定目的发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。在审计过程中，我们结合贵单位的实际情况，实施了包括抽查会计记录，核对经济业务合同等我们认为必要的审计程序。 现将是次审计结果报告如下： 一、基本情况： 水藤资产办受顺德区乐从镇政府和顺德区乐从镇水藤委会的领导，在国家法律、政策法规范围内自主经营、独立核算、自负盈亏。水藤资产办成立于2002年8月，主任：黄英本，主要的收入来源：补助收入、拨入经费、其他收入等。 二、财务状况和经营成果： 财务状况： 水藤村资产办2008年12月31日资产总额34,501,456.62元，负债总额5,950,772.45元，净资产总额28,550,684.17元；2009年12月31日资产总额34,821,427.21元，负债总额6,484,172.45元，净资产总额28,337,254.78元；2010年12月31日资产总额41,355,656.59 元，负债总额6,510,272.45 元，净资产总额34,845,384.14 元。 主要构成为： 项 目 2008年 12月31日 2009年 12月31日 2010年 12月31日 银行存款 3,126,045.76 3,160,543.38 9,618,627.22 应收款 4,732,978.60 4,990,828.60 4,897,578,60 长期投资 5,391,790.99 5,391,790.99 5,391,790.99 固定资产净值 21,250,641.27 21,278,264.24 21,447,659,78 资产总计 34,501,456.62 34,821,427.21 41,355,656.59 应付款 5,950,772.45 6,484,172.45 6,510,272.45 负债总计 5,950,772.45 6,484,172.45 6,510,272.45 公积公益金 7,300,042.90 7,086,613.49 13,594,742.87 资本 21,250,641.27 21,250,641.27 21,250,641.27 净资产总额 28,550,684.17 28,337,254.78 34,845,384.14 （二）经营成果： 水藤村资产办2008年度收入总计11,114,282.59元，支出总计13,540,010.49元，收支结余-2,425,727.90元；2009年度收入总计12,176,047.44元，支出总计12,417,511.17元，收支结余-241,463.73元；2010年度收入总计17,805,399.21元，支出总计11,897,269.83 元，收支结余5,908,129.38元。 主要构成为： 项 目 2008年度 2009年度 2010年度 一、总收入 11,114,282.59 12,176,047.44 17,805,399.21 其中：补助收入 3,116,370.88 4,194,189.09 7,693,752.60 财政补助收入 376,620.00 0.00 0.00 其他收入 7,271,291.71 7,981,858.35 10,111,646.61 二、总支出 13,540,010.49 12,417,511.17 11,897,269.83 其中：经营支出 3,722.90 3,009.00 0.00 管理费用 1,274,585.97 2,486,282.53 1,960,031.45 应付福利费 11,632,330.97 9,649,208.22 9,645,469.60 拨出专款 360,000.00 0.00 0.00 其他支出 269,370.65 279,001.42 291,768.78 三、收支结余 -2,425,727.90 -241,463.73 5,908,129.38 三、重要项目审计情况