广电传媒集团战略变革、管理模式.ppt

全面预算解决方案 指标 预算主体 周期 变元维 节目 广告渠道 情境 抵消调整维 计划汇率 属性 系统预制常用的指标维度 同时支持用户自定义指标维度以及对指标维度的运算 对预算样表体系的支持 全面预算解决方案 所有多维立方体 某一多维立方体 基于某一多维立方体的应用 某一指标/维度或成员 由指标和维度交叉形成的单元格 数据 权限 机制 全面预算解决方案 指标 (总额) 指标 周期 预算主体 产品线 分配的权重： 可以基于作为分配基数的指标或维度及其成员的历史同期值； 同一预算期间的预测值（基于过去的几个月）； 用户手工设置的权重 。 全面预算解决方案 类别一 类别二 类别三 一、战略层次 长期发展规划 中期发展规划 年度计划（年度经济目标责任） 二、预算编制应用模式 预算风格 参与型预算 集权型预算 预算基准 增减预算 零基预算 期间变化 定期预算 滚动预算 预算弹性 固定预算 弹性预算 取值唯一性 单值预算 多值预算 定率/定额预算 定率预算 定额预算 基于科目还是活动 基于科目（指标）的预算 基于作业（活动）的预算（ABB） 预算编制的应用模式 全面预算的解决方案 支持预算数据的合并； 支持预算编制的多种应用模式； 支持预算编制过程中的联动计算； 支持指标按不同维度多次分配的机制； 预算编制的 应用模型 全面预算的解决方案 类别一 类别二 类别三 期间变化 定期预算 滚动预算 预算弹性 固定预算 弹性预算 取值唯一性 单值预算 多值预算 控制方式 不控制 严格控制 特批 总额/分项控制 总额控制 分项控制 当期/累进控制 当期控制 累进控制 预算的控制应用模式 全面预算的解决方案 预算执行控制方案传递的应用模型 全面预算的解决方案 预算调整－个别调整应用模型 全面预算的解决方案 预算调整－整体调整应用模型 全面预算的解决方案 预算分析应用模型 对比 分析 趋势 分析 结构 分析 因素 分析 比率 分析 多维 分析 数据 挖掘 传统 分析 现代分析 支持传统和现代的分析方法 BIVISION Vision gets realized. 广电传媒集团决策分析的当前问题 首先决策分析所基于的报表数据是否保持一致性、误差问题等（信息的质量）； 报表报送及时才能决策分析及时（信息的质量） ； 如果大量人工消耗在内外部报表合并与汇总中，用于决策分析支持的人手就会不足； 如何解决计划预算数和实际数的对比分析问题； 如何从会计系统和业务系统中抽取数据并加载到分析所需要的数据存储中。 BIVISION Vision gets realized. 缺乏绩效管理系统 Legacy Siebel SAP Oracle 数据分析 查询和报表 财务管理 预算 目标/最终用户 不同的系统 数据源 数据仓库 共享的 商业数据 和处理 财务管理控制 企业预算 查询报表 企业数据分析 使用绩效管理（BPM ）系统 目标/最终用户 Hyperion BPM System 数据源 数据仓库 Legacy Siebel SAP Oracle 操作性报表 交互式数据仪表盘 财务报表 BIVISION Vision gets realized. 外部报告的实体组织模式 实体组织内部隐藏的复杂股权关系 H S1 S2 S3 S4 S5 S6 合并报表应解决复杂股权 关系下的合并计算规则问题 过渡期内部报告的组织模式 广电传媒集团合并报表的当前问题 会计政策和会计科目的统一问题； 内部交易的详细记录和对账问题； 复杂股权关系下的权益类抵消的规则问题； 满足不同目的、不同对象的报告要求问题； 合并过程的流程管理和“审计踪迹”； 报表提供的及时性、可靠性； 如何从会计系统和业务系统中抽取数据并加载到合并汇总所需要的数据存储中。 BIVISION Vision gets realized. 合并报表解决方案 ? 金碟 U8 三方数据源 SAP 数据集成 或 ETL 会计 科目 多维报 表数据 录入数据 文件数据 合并报表解决方案 ? 指标  时间 组织机构（含频道、栏目） ? ? 节目 地区 ? ? 情境 版本