公司财务管理制度与财务部人员岗位职责.docVIP

PAGE / NUMPAGES 一 目 的： 规范公司财务管理。 二 适用范围： 本制度适用于公司财务管理。 三 责 任 者： 财务中心对本制度负责执行。 四 管理制度： 公司能按照国家统一的会计制度规定，定期编制会计报表及说明，并报送国家政府部门及投资者。（报送：时间每月1—10日为报送时间）。 实行帐实分离，帐务分离的管理办法，每月月底最后一天为公司仓库盘底对帐日。 会计人员必须确保会计凭证、会计帐目、会计报表和其他有关资料的合法性和完整性。 会计人员应该熟悉公司的生产经营流程和业务管理市场开拓的情况，运用掌握的会计信息，为改善公司的管理和提高经济效益服务。 出纳员必须逐日顺序、联系登记现金、银行存款日记帐，严格加强现金管理制度，必须做到日清月结，帐实相符。 每月1日定为现金总对帐日（注：每月1日为对帐日，出纳不能收支现金的情况下盘点对帐） 每月3日之前出纳必须与国家银行核对银行日记帐。 公司的会计核算方法、会计科目、明细科目的设置和使用范围，执行国家统一的《企业会计制度》。 每年12月由财务部为主，各部门配合协助，编制第二年度全年预算，在1月份送交董事办。 文件名称 财务盘点制度 第 1 页 共 1 页 文件编码 CW-GL-002-00 制 定 人 审 核 人 批 准 人 制定日期 年 月 日 审核日期 年 月 日 批准日期 年 月 日 颁发部门 财