公司财务报销制度汇编(doc 7页).docVIP

财务报销制度 （ 年 月 日修订） 财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准，并依据这些制度对公司各项日常费用的开支进行严格的计划、核算控制、将公司的各项费用控制在尽可能合理的范围内，杜绝浪费，提高经济效益，帮助各级管理人员和业务人员树立成本意识。 第一部分 总则 为准确核算和监督公司的成本费用支出，加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 本公司人员报销费用及借款，均按本规定执行 第二部分 借支管理规定及借支流程 第一条 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员应凭审批后的《出差申请单》按批准额度填写《借款单》由部门经理及总经理签批后到财务出纳处办理借款。 （二）购买办公用品及固定资产的借款：应凭审批后的《办公用品申购单》按预计金额填写《借款单》由部门经理及总经理签批后到财务出纳处办理借款。 （三）其他临时借款：如车辆维修费、周转金等，应填写《借款单》由部门经理及总经理签批后到财务出纳处办理借款，借款人员应在30日之内报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 （四）办事处借款：应凭审批后的《办事处费用申请