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资产负债管理系统 应用研讨;内容;什么是风险和风险管理?;什么是利率风险和资产负债管理（ALM）?; ALM资产负债管理的典型结果报告;简单的ALM案例研究 – 例子数据;流动性 缺口 报告; 缺口报告的弱点和不足： 净利息收入模拟公式：△NII = Gap × △r 利息收入的增长预计为100×1% ，假设利率增长1% ，因为1年累计的重定价缺口是+100 (RSA : 资产敏感型)，如下表所示； 但如果短期利率（如3个月利率）不是和中长期利率平行移动的，计算公式△NII = Gap X △r 就是不正确的。(缺点1：依赖于利率曲线平行移动的前提条件)； 如果资产和负债基于不同的收益率曲线变动，或者每条利率曲线的变化速度不匹配，则计算公式△NII = Gap X △r 也是不正确的。 (缺点2：利率基点风险)； 结论： NII 净利息收入模拟报告的实质是 解决缺口报告的弱点； NII报告不能分析利率变化情况下的市值敏感性，需要市值MV和持续期Duration的分析支持；;重定价缺口报告示例 – Repricing Gap;;流动性缺口报告示例 – Liquidity Gap;分析意见：在每个时段底缺口都是正值(+), 在当前情况下，在长期和短期内都没有流动性风险可以预计.;预计的现金流;简单的ALM案例研究 – NII净利息收入报告;简单的ALM案例研究 – MV市值/Dura