商业银行资产负债管理实务之二.pptVIP

第八章、商业银行资产负债管理;什么是资产负债管理？;;第一节、资产负债管理的理论;;;(1)商业贷款理论;(2)转换理论;(3)预期收入理论;;二、负债管理理论;（二）负债管理理论基本内容：;（三）负债管理理论意义;;（三）负债管理理论局限性;;三、商业银行的资产负债综合管理;三、商业银行的资产负债综合管理;四、资产负债外管理理论;;;;第二节、资产负债管理的原理和方法;;二、资产负债管理的方法;2、资金分配法;3、线性规划法;;4、比例管理法;5、缺口管理法;第三节、利率风险管理;1、利率敏感性缺口;;净收入的变化=GAP×利率水平的预期变动值;利率敏感性缺口管理;积极的利率敏感性缺口管理;消极的缺口管理;利率敏感性缺口管理的缺陷;二、持续期缺口管理;D为持续期，PV为现值；t为现金流量发生距现在的时间；n为现金流量发生的次数；i为金融工具的收益率;例;该债券的持续期D=4992.71÷1000=4.993年;经推导可得：;;持续期缺口与银行净值的关系;银行净值变动、持续期缺口与利率变动的关系;;持续期缺口管理;例：某商业银行资产负债表（单位百万元）;;;如果利率上升1%后的资产负债表;;调整后的银行资产负债表（保值策略）;;三、金融衍生工具与利率风险管理;;;银行运用金融期货来套期保值的步骤;例;;3）利率期权;;4）利率互换;例：;可通过利率互换节约筹资成本;;;5）、利率上